Возврат ндс при покупке квартиры

Возврат НДС при покупке недвижимости: как это происходит

возврат ндс при покупке квартиры

Согласно статье 220 НК РФ, каждый налогоплательщик имеет право на имущественный налоговой вычет при покупке недвижимости, то есть, возмещение налога, взысканного государством, по факту приобретения недвижимого имущества любого формата. В зависимости от статуса налогоплательщика, происходит возврат НДС при покупке недвижимости юридическим лицом или, соответственно, возврат НДФЛ физлицу. Какие действия необходимо предпринять, чтобы воспользоваться этой возможностью, обсудим ниже.

Мифы и реальность

Прежде всего, хотелось бы развенчать миф о возврате НДС при покупке недвижимости физическому лицу – этого не существует в принципе. По сути, происходит подмена понятий.

Приобретая, например, квартиру, физлицо может рассчитывать на возврат подоходного налога (НДФЛ), уплаченного им ранее.

Компенсация будет перечисляться ему одним платежом по итогам налогового периода, следующего за периодом, в котором была совершена покупка, или постепенно, ежемесячно, в виде отсутствия удержания с дохода 13% налога.

По аналогичной схеме происходит возврат НДС юридическому лицу при покупке объекта недвижимости.

Осуществляется уменьшение налоговых обязательств организации посредством возврата суммы НДС из бюджета на ее расчетный счет, либо путем компенсации в счет будущих налоговых платежей.

Обязательным условием для возмещения (при соблюдении общих требований, установленных законом) выступает доказанное соответствие стоимости объекта актуальным ценам рынка недвижимости, а также грамотный раздельный учет входного НДС.

Алгоритм возврата налогов при покупке недвижимого имущества

Чтобы получить имущественный налоговый вычет физлицу (как мы выяснили, возврат НДС при покупке недвижимости физическим лицом – ошибочное понятие, имеет место возврат НДС при покупке недвижимости юридически оформленной организацией), следует подготовить все необходимые документы и передать их в инспектирующий орган. В стандартный список бумаг входят:

  • удостоверение личности, ИНН;
  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на получение имущественного налогового вычета;
  • документы, связанные с приобретенным объектом недвижимости (свидетельство права собственности, договор купли-продажи, расчетные квитанции, подтверждающие размер расходов, и прочие, исходя из конкретной ситуации).

Как вариант, документацию можно отослать по почте, или оформить возврат НДФЛ через работодателя. После остается дождаться результатов проверки (срок ее проведения – до 3 месяцев), и, при их положительном значении, денежных выплат.

Оформление возврата НДС по факту покупки недвижимости юридически зарегистрированным лицом происходит также путем представления в ИФНС пакета соответствующих документов.

Источник: https://gsn-moscow.ru/articles/vozvrat-nds-pri-pokupke-nedvizhimosti

Возврат ндс при покупке квартиры

возврат ндс при покупке квартиры

Бесплатная юридическая консультация:

Каждый человек , после покупки квартиры вправе вернуть налог дохода с физических лиц ( НДФЛ ) тринадцать процентов от стоимости квартиры .

Люди часто не верно задают вопрос , как вернуть НДС с покупки квартиры .

Хотя на самом деле о н никак не касается предоставления имущественного вычета .

В каком случае государство может предоставить имущественный вычет с покупки квартиры

Официально трудоустроенный человек при покупке дома или квартиры имеет право на возврат НДФЛ

Многие люди при покупке жилой недвижимости не знают , что имеют право вернуть НДФЛ или получить имущественный вычет .

Есть ряд основных моментов связанных с предоставлением имущественного налогового вычета :

Бесплатная юридическая консультация:

  1. Максимальный размер возврата налога или предоставления имущественного вычета составляетрублей . Когда покупается жильё стоимостью меньше , добрать налоговый вычет можно другой подобной покупкой .
  2. Можно оформить возврат НДФЛ , через налоговую инспекцию или оформить налоговый вычет по месту работы .
  3. Существует возможность , при покупке недвижимости в ипотеку , оплатить проценты с помощью имущественного вычета .
  4. В соответствии с законом , человек вправе получить у нескольких работодателей одновременно . Задача налоговой инспекции , в данном случае правильно его распределить . Данный пункт предусмотрен на тот случай , если человек работает по совместительству в нескольких компаниях .

Семья имеет право на получения налогового вычета даже в том случае, если работает в ней только один человек

Чтобы данная операция прошла успешно , необходимо подходить под ряд требований :

  1. Человек , купивший квартиру , должен официально работать , получать заработную плату , с которой происходят отчисления НДФЛ в налоговую инспекцию , в размере тринадцати процентов .
  2. Семья , которая приобрела жилую недвижимость, вправе получить данную льготу если один из собственников работает . Здесь главное условие : недвижимость должна быть в совместной долевой собственности . С 2014 года стало возможно получать имущественный вычет за супруга , даже если владельцем квартиры является один из них .
  3. Данный возврат может оформить пенсионер , купивший недвижимость . В текущее время , конечно , он не имеет облагаемого НДФЛ дохода , поэтому для него государство обозначило следующее . Он вправе подать декларацию о доходах за три года предшествующих текущему . То есть , за то время когда он работал и платил налоги .
  4. Появилась возможность у родителей несовершеннолетних детей получать за ребенка такой возврат . Но жильё должно быть куплено не раньше 2014 года .

Как рассчитывается размер имущественного вычета

Расчет суммы налогового вычета довольно прост, за основу расчета берется сумма зарплаты, полученная на протяжении последнего года

При расчёте возврата НДФЛ важно применить все условия по законодательству .

Более подробно рассмотреть принцип расчёт лучше на примере .

Бесплатная юридическая консультация:

Допустим : Василий Иванович приобрёл жильё за руб .

Его оплата за труд за последний год , составиларуб .

Соответственно он уплатил налог в суммеруб . (* 13 %).

Вообще Василий Иванович имеет право получить имущественный вычет в размере. Это максимальная сумма , он каждый год должен подавать декларацию , пока не заберёт всю сумму . Таким образом , к возврату у него останется–=, и так далее .

Если налогоплательщик , вышел на пенсию , всё достаточно просто . По закону , он вправе подать декларацию сразу за три предшествующих года .

Бесплатная юридическая консультация:

То есть , при таком же доходе , как у Василия Ивановича он имеет шанс получить сразурублей (* 3 ). Но , к сожалению больше он ничего получить не сможет , так как находится на пенсии и НДФЛ уже не платит . А закон предусматривает возврат , только за три предшествующих года .

Нельзя , приобретая недвижимость произвести возмещение НДС . Данная процедура возможна только с НДФЛ . В случае , когда работающий человек решил возвращать налог через работодателя , ему нужно ежегодно брать справку в налоговом органе и предоставлять её на работу .

Ежемесячно он не будет платить налог с получаемого дохода . То есть размер его заработной платы будет выше , пока вычет не будет до конца выплачен .

В каком случае можно получить отказ в возмещении ндфл

Закон предусматривает случаи, в которых в возмещении НДФЛ может быть отказано

Существует ряд критериев , по которых налоговый орган может отказать в выплате НДФЛ :

Бесплатная юридическая консультация:

  1. Человек , который приобрёл квартиру и не оплачивает НДФЛ : домохозяйка , индивидуальный предприниматель , не работающие или трудящиеся , но не получающие официальный доход .
  2. Люди , купившие жилую недвижимость , но находящиеся на пенсии более трёх лет . Они не работали , не уплачивали налог , соответственно возвращать им просто нечего .
  3. Не выплачивается НДФЛ лицам , которые приобрели недвижимость у близких родственников . К ним относятся : супруг , брат или сестра , дети , родители , подопечные или опекуны .
  4. Не выплачивается возврат , с части материнского капитала , за счёт субсидии или иных пособий . Если недвижимость была приобретена на всю такую сумму , соответственно имущественный вычет предоставляться не будет .

Важно понимать , что нельзя провести возврат НДС . А вот НДФЛ — это налог , который выплачен или подлежит уплате . Если лицо не получает официального дохода , он не сможет вернуть налог .

Какие документы потребуется представить для получения возврата НДФЛ при покупке квартиры

Возврат НДФЛ осуществляется на основании предоставленного пакета документов

Чтобы вернуть уплаченный ранее налог необходимо заполнить декларацию и собрать пакет документации :

  1. Документ , удостоверяющий личность .
  2. Пенсионное удостоверение , если имеет место .
  3. Документ о доходах за год с работы , по специальной форме .
  4. Договор , подтверждающий покупку жилой недвижимости .
  5. Документация по правам собственности .
  6. Квитанции или расписки об оплате сделки . Если в договоре прописано , что денежные средства передаются на момент сделки , дополнительно предоставлять ничего не нужно .
  7. Документация о дополнительных расходах на благоустройство недвижимости , когда куплен строящийся объект .
  8. Копия кредитного договора , если присутствует .

На все документы , кроме справки о доходах лучше снять копии . Они могут понадобиться при сдаче документации .

Перед тем, как произвести возврат НДФЛ, налоговая инспекция тщательно проверяет предоставленные документы

Бесплатная юридическая консультация:

После сдачи документации в налоговую инспекцию , производится камеральная проверка . Она длиться на протяжении трех месяцев .

Далее , в течение 10 дней , налоговый инспектор должен сообщить налогоплательщику об излишней уплаченной сумме . Человек должен прийти в налоговую , и написать заявление .

В нём указывается счёт , на который будет произведена выплата . Через месяц денежные средства переводятся налогоплательщику на счёт .

Итак , можно ли оформить возврат НДС при покупке квартиры ? Никак , вернуть можно только НДФЛ .

Если человек подходит по все критерии по закону , возврат можно произвести через работодателя или напрямую у налоговой инспекции .

Бесплатная юридическая консультация:

О правилах получения возврата НДФЛ при покупке квартиры смотрим на видео:

  • Кто имеет право на улучшение жилищных условий по федеральным и региональным программам – вся информация
  • Как решить жилищный вопрос: отвечает военный юрист
  • Денежная компенсация военнослужащим за жилье: законодательное регулирование, формула расчета выплат и формирование денежной компенсации
  • Как многодетной семье получить квартиру, каким будет это жилье

Нас прям очень выручала сумма за возврат НДФЛ, на эти деньги мы ремонт делали. Единственное, нужно быть внимательными, так как позже мы погасили ипотеку материнским капиталом, и потом когда обратились в налоговую за очередным вычетом, то нам сообщили, что мы еще и должны, так как сумма материнского капитала не облагается налогом. Теперь мы подаем документы за возврат НДФЛ с процентов, уплаченных по ипотеке.

В этом году воспользовались правом на возврат ндфл от покупки квартиры. В прошлом году деньги перечислили спустя 3 месяца и 23 дня. Как объясняли на горячей линии налоговой камеральная проверка может длится до месяца. Т.е.крайний срок получения денег 4 месяца со дня подачи заявления.

Добавить Отменить ответ

2017 ПравоЖил.com — юристы по вопросам недвижимости · Копирование материалов сайта без обратной активной ссылки запрещено

Источник: http://bankrot-stop.ru/vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry/

Возврат НДС при покупке квартиры

возврат ндс при покупке квартиры

Реалии нашего времени таковы, что заботу об обеспечении жильём своих граждан, государство плавно переложило на плечи самих граждан. Ещё лет 25 назад, простояв в очереди некоторое количество лет, человек получал шанс стать счастливым обладателем ордера на квартиру.

С началом перестройки такая возможность канула в лету, но зато появилась другая — приобрести жильё за собственные деньги и стать его владельцем. Для людей, вложивших финансы в покупку жилья, государство установило льготу. Заключается она в том, что каждый гражданин может воспользоваться своим правом и получить возврат НДС при покупке квартиры.

Каждому, кто платит налоги, даётся такое право, но применить его можно один единственный раз в жизни.

Как правильно сделать возврат НДС при покупке квартиры — важные нюансы

По окончании хлопот, связанных с покупкой квартиры, встаёт вопрос, какие есть способы вернуть НДС за купленные квадратные метры. Прежде всего, нужно знать, что возврат налога возможен в 30-процентном размере и с суммы не более 2 000 000 рублей. Начинается он (возврат) с того года, в котором была приобретена квартира. Возвращённый НДС не должен превышать

или равняется сумме налогов, уплаченных в текущем году.

Реализовать право на налоговый вычет можно двумя различными путями. Для тех, кому не терпится поскорее вернуть часть потраченных средств, можно не дожидаться окончания года. Достаточно в любой момент обратиться в межрайонный налоговый орган по месту прописки.

К заявлению установленного образца потребуется приложить копии договора и акта передачи, свидетельство о праве собственности и документы, которые подтверждают факт и сумму оплаты за купленный объект, справку формы 2 НДФЛ. Срок рассмотрения заявления — один месяц.

Если проверка пройдёт успешно, то будет принято решение о выдаче заявителю уведомления на налоговый вычет. С того момента, когда оно будет передано по месту работы, удержание подоходного налога будет приостановлено. То есть возмещение НДС будет осуществляться небольшими суммами в течение длительного периода.

Второй способ возврата НДС рекомендован тем, кто хочет получить всю сумму скопившихся за год налогов единовременно. В этом случае потребуется дождаться окончания календарного года и до конца апреля подать налоговую декларацию формы 3 НДФЛ.

Источник: https://frols.ru/vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry/

Вернуть ндс с покупки квартиры

возврат ндс при покупке квартиры

15.03.2018

Сколько будет приниматься решение об удовлетворении запроса или об отказе? Примерно 1,5-2 месяца. И дополнительно нужно еще около 60 дней для перечисления вычета. Итог — на все, если не учитывать подготовку документов, уходит порядка 4 месяцев. Так что, если вы задумались, как можно вернуть НДФЛ с покупки квартиры, стоит начать заниматься решением данной задачи скорее.

Возврат НДС при покупке квартиры: кто может получить вычет

  • если выплаты за возведение жилья или его покупку производились из кармана работодателя одного из собственников;
  • когда оплата покупки или строительства производилась с использованием материнского капитала;
  • выплаты производились любым другим кроме собственника лицом;
  • в совершенной покупке часть уплаченных средств носила бюджетный характер;
  • если покупка жилья происходила у взаимозависимого с собственником гражданина.

Возможен ли возврат НДС при покупке квартиры

  1. Чтобы рассчитать сумму возврата, надо знать, что упомянутые 13% возвращаются со строго определённой суммы. Максимально с чего причитаются налоговые отчисления в пользу частного лица является 2 миллиона рублей. Получается, что вернуть можно только 260 тысяч рублей. Если квартира в ипотеке, из двух миллионов сначала вычитаются проценты по кредиту и от оставшейся суммы высчитывается 13% возврат.
  2. Существуют два вида возврата. В первом из них по окончании года в налоговой нужно заполнить декларацию, написать заявление на налоговый вычет и заполнить указанные документы. Документы проверяются налоговым инспектором, и когда всё проверено и подтвердилось, деньги перечисляются насчёт лица, подававшего заявление.
  3. Возможно, не самый удачный способ. Работник пишет заявление работодателю на возврат средств.

    Причём в налоговую службу всё равно надо написать заявление и предоставить документы на право возврата НДС. Полученное в налоговой уведомление надо отдать работодателю. Результатом проделанных мероприятий станет ежемесячная выплата (точнее, вычет) налогов. В первом случае можно получить всю сумму сразу за весь год.

  4. Если квартира оформлена на нескольких владельцев, то при наличии заявления в налоговую инспекцию, получить возврат может и один человек, и несколько.

Как вернуть НДС с покупки квартиры, НДФЛ, имущественный вычет

То есть , при таком же доходе , как у Василия Ивановича он имеет шанс получить сразу 187 200 рублей ( 62 400 * 3 ). Но , к сожалению больше он ничего получить не сможет , так как находится на пенсии и НДФЛ уже не платит . А закон предусматривает возврат , только за три предшествующих года .

Что нужно для возврата налога (НДС, НДФЛ) при покупке квартиры

  • общую долевую собственность, при оформлении которой автоматически разделяется и сумма причитающегося вычета в соответствии с долями членов семьи;
  • общую совместную собственность, когда необходимо написать заявление в налоговую с решением распределить вычет на всех владельцев или в пользу одного из них. Изменить впоследствии это решение нельзя.

Возврат НДС при покупке квартиры

Для организаций процедура, в ходе которой производит возврат НДС после покупки квартиры, предельно проста: согласно закону (Налоговый кодекс РФ, статья 149) достаточно просто подать заявление в налоговый орган о том, что прибыль, полученная в результате продажи квартиры, не может облагаться НДС.

Возмещение НДФЛ — последнее слово за налогоплательщиком

  • Копия паспорта;
  • ИНН;
  • Номер счета расчетного;
  • Договоры купли продажи, либо долевого строительства;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Свидетельство о регистрации права;
  • Акт передачи в собственность;
  • Если квартира была приобретена в кредит: кредитный договор и справка из банка о выплаченных процентах,
ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Какое налогообложение выбрать для ип грузоперевозки

Порядок возмещение НДС при покупке квартиры

Статья 220 Налогового кодекса РФ предоставляет возможность каждому юридическому лицу, которое приобрело недвижимость, возместить взысканный государством НДС. Физическое лицо в таком случае имеет право получить уплаченный ранее налог с дохода физических лиц (НДФЛ).

Как можно вернуть НДС физическому лицу

  1. Средства, потраченные на медицинские услуги, обучение, благотворительность, дополнительных взносов в Страховой фонд, выплату пенсионных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения и др. Возврат НДС будет сделан по окончании года, когда были зафиксированы данные расходы.
  2. Можно также вернуть НДС от кредита.

    Конкретно здесь говорится о погашении процентов по ипотеке. Законодательство устанавливает возврат от этой суммы, равный 13%. Правда, следует знать, что здесь возникает необходимость в подтверждении факта расходов, для чего нужно сохранять платежные документы. Если они были утеряны, то требуется в банке получить справку, оформленную как платежная квитанция.

    Но имейте в виду, что такой документ выдают не все банковские организации.

Возврат ндс при покупки квартиры

автор, если купили в 2013-м квартиру, то не ранее чем за 2013 год можно налог возвращать. Обратитесь в бухгалтерию организации, в которой отработали часть 2013 года, вам выдадут справку 2-ндфл по отработанному времени. Там будут указаны ваши доходы за этот период времени и размер удержанного налога. Его-то вам и вернут в 2014 году.

Налог при покупке квартиры

Сумма имущественного налогового вычета между собственниками, покупающими недвижимость в общую долевую или общую совместную собственность, делится в соответствии с долями в праве собственности между сособственниками, если это долевая собственность, или следуя их письменному заявлению, если жилой дом или квартира приобреталась в общую совместную собственность.

Как вернуть налог с покупки квартиры: советы юристов

В данной ситуации положительный факту сводится к тому, что получатель кредита имеет право на компенсацию 13 % как от налога, так и от процентной ставки ипотеки. Для того чтобы воспользоваться этими возможностями необходимо подать в налоговую инспекцию справку, в которой будут содержаться данные о ежемесячных платежах по кредиту.

Вернуть ндс с покупки квартиры Ссылка на основную публикацию

Источник: http://russianjurist.ru/alimenty/vernut-nds-s-pokupki-kvartiry

Возможен ли возврат НДС при покупке квартиры?

возврат ндс при покупке квартиры

Возвращение сборов, уплачиваемых в государственную казну ввиду приобретения жилья, возможно для каждого гражданина Российской Федерации. Многие интересуются вопросом о том, как сделать возврат НДС при покупке квартиры. Однако речь идет о возвращении не НДС, а НДФЛ.

Возврат НДС при покупке квартиры

НДС – налог на добавленную стоимость. Им облагаются все компании, повышающие цену реализуемого продукта на дополнительную ценность рыночного характера. Проще говоря, продавая товар или услугу, фирма добавляет к их себестоимости дополнительную цену и продает дороже.

В данном случае отчисление налога производится с добавленной стоимости, то есть разницы между затраченной на производство продукта или услуги суммы и величине, по которой она была реализована.

Как видите, к квартире или любому другому недвижимому жилому имуществу данное отчисление не может иметь никакого отношения.

Однако НДФЛ связан с покупкой квартиры напрямую. Далее в материале мы рассмотрим, как образуется данная связь и каким образом вернуть данный налог.

Что такое НДФЛ

Аббревиатура НДФЛ расшифровывается как налог на доходы физических лиц. Для граждан Российской Федерации выплата данного налога чаще всего производится при получении оплаты труда на рабочем месте. От положенных к выплате денег сотрудники получают на 13% меньше.

Однако применяется данная практика по отчислению части поступающих к гражданам средств не только по отношению к заработной плате, но и к любым другим доходам физического лица. В этом перечне находятся и средства, приобретаемые посредством реализации недвижимого объекта, будь он жилой или нежилой.

Согласно действующему законодательству, НДФЛ при продаже квартиры выплачивают граждане:

  • приобрётшие жилье до наступления года 2016 и владеющие им менее трех лет;
  • приобретшие жилье после наступления года 2016 и владеющие им меньше пяти лет.

В остальных ситуациях реализация жилого имущества не облагается данным налоговым отчислением в пользу бюджета страны.

Как получить возврат по подоходному налогу при приобретении квартиры

Приобретая жилище, можно предъявить законное требование на возвращение части затраченных на совершение приобретения денег. Представленное явление носит название возврата вычета имущественного характера. Активация этой возможности у гражданина в России производится:

  • для возведения коттеджа, в котором планируете вести жизнедеятельность, на территории нашей страны;
  • для приобретения некоторой земельной площади, для дальнейшего возведения на ней коттеджа или жилого дома;
  • приобретение части коттеджа, таунхауса или дома, и любого другого объекта недвижимого;
  • на покрытие процентных начислений по займу, например, ипотеке, взятому в российских кредитных организациях.

Величина получаемых в результате предъявления права на вычет отчислений будет равна цене возведенного или купленного объекта недвижимости, согласно представленным документам о приобретении или подтверждающим совершенные на строительные работы расходы, однако не может превысить в итоге 2 000 000 единиц российской валюты.

На обладание данной государственной компенсацией имеют право все собственники жилых недвижимых объектов

До окончания 2013 года возврат подоходного налога производился только для одного наименования, при этом, даже если его стоимость не достигла указанной величины в 2 миллиона, оставшаяся сумма сгорала.

Приведем пример. В 2013 году вы приобрели жилье по стоимости в 1 миллион 800 тысяч рублей и получили за него полагающийся возврат подоходного налога. Получается, право было вами использовано в полном размере. И когда в 2015 году вы приобретаете квартиру для сына, воспользоваться вычетом на оставшуюся сумму в 200 тысяч уже не имеете возможности.

А ваш сосед приобрел первую квартиру в последний месяц 2014 года за 1 миллион 500 тысяч и получил возврат не полный, а лишь его часть. Поэтому покупая для дочери в 2016 году жилье, он оставшуюся сумму от полагающегося к вычету подоходного сбора в 500 тысяч смог получить совершенно законно, добрав оставшуюся после первого раза разницу.

Плательщики, приобретающие жилье посредством взятия у кредитных организаций займа кредитного, либо целевого, также имеют право на получение имущественного вычета, в этом случае уходящего полностью на покрытие процентных отчислений, полагающихся кредитной организации.

Величина в данном случае доступных к возвращению средств увеличивается до трех миллионов рублей, однако она же является максимальной, свыше нее получить нельзя.

Данное ограничение было введено в действие по наступлению 2014 года и действительно лишь для тех налогоплательщиков, которые взяли займ в банковских организациях в указанном году.

Если же кредит на приобретение жилого объекта получен до наступления 2014, то ограничения по сумме процентных выплат, возвращаемых гражданину, отсутствуют. Сколько по факту было выплачено процентной разницы кредитной организации, столько и получал новый собственник.

Возмещение вычета производится посредством снятия с оплаты труда сотрудника выплат НДФЛ.

Если в течение 12 месяцев получения средств, окончательно выплаты по возврату налога не будут предоставлены, их оставшаяся часть перемещается на возмещение в последующие отчетные периоды.

В каких ситуациях отказывают в предоставлении имущественного вычета

Не предоставлять имущественный вычет государство имеет право в следующих случаях:

  • если выплаты за возведение жилья или его покупку производились из кармана работодателя одного из собственников;
  • когда оплата покупки или строительства производилась с использованием материнского капитала;
  • выплаты производились любым другим кроме собственника лицом;
  • в совершенной покупке часть уплаченных средств носила бюджетный характер;
  • если покупка жилья происходила у взаимозависимого с собственником гражданина.

Рассмотрим последний пункт подробнее. Вот кто относится к категории взаимозависимых по отношению к плательщику НДФЛ физических лиц:

  • родные отец и мать;
  • родители приемные;
  • опекуны;
  • попечители;
  • жена или муж;
  • сыновья и дочери;
  • сестры и братья;
  • дети, находящиеся под опекой налогоплательщика;
  • ребенок, находящийся под попечительством гражданина.

Получается, при совершении следок с каждой из вышеуказанных категорий граждан, возвращение налога подоходного характера запрещается.

Получение вычета долевыми собственниками

Получение вычета собственниками, владеющими лишь частью купленного жилья, будет производиться следующим образом.

Таблица 1. Получение вычета долевым собственникам

Время покупки недвижимостиВеличина вычета
Если квартира или другая недвижимость куплена до конца 2013 года Величина получаемых совладельцами средств в виде государственной компенсации определяется согласно величине имеющихся во владении каждого плательщика долей.
Если квартира приобреталась после наступления 2014 года Получение вычета согласно величине долей упразднено. Теперь он предоставляется согласно произведенным каждым дольщиком расходам, совершенным при покупке или строительстве объекта. В этом случае максимальный доступный к возврату лимит остается прежним. Для покупки или строительства – 2 000 000 рублей, для кредитного займа – 3 000 000 рублей.

Некоторые собственники задают следующий вопрос: если квартира приобретена в браке, подтвержденном законно, то кто из них имеет право на получение возврата НДФЛ? Отвечаем, получить компенсацию затрат может каждый из них, они имеют на это равное право.

Лимитом будет не 2 миллиона на двоих, а 2 миллиона на каждого

Получение вычета при приобретении недвижимости на деньги, полученные в виде займа от кредитных организаций

Если изначально у будущего покупателя жилья имеется хорошая работа, но накопления отсутствуют, ему ничего не остается, кроме как приобрести недвижимость с помощью займа, полученного в банковских организациях.

Получение вычета на заеменые средства также возможно, однако тут в роли затрат на покупку будет выступать не стоимость жилья, а проценты, которые плательщик в результате должен будет вернуть банку. В данном случае покупка объекта не на личные средства собственника не просто не будет основанием для отказа в компенсации, но и позволит увеличить максимальную сумму возврата до 3 000 000 рублей. Сегодняшние проценты по кредитам настолько велики, что эта новость обрадует покупателей.

Получение вычета по материнскому капиталу

Выше в статье мы уже затрагивали обстоятельства, в результате возникновения которых гражданам будет отказано в предоставлении вычета. В их список входит также пункт, касающийся приобретения жилья на материнский капитал или оплата части жилья полученными после рождения ребенка средствами.

Поскольку данный семейный капитал и государственные субсидии гражданам, имеющие другой характер, сами по себе являются помощью налогоплательщикам, величина полученных средств будет автоматически перекрывать вычет и делать его невозможным к получению.

Так что тем гражданам, которые продолжают думать, что государство должно им компенсационный вычет и материнский капитал, следует поумерить аппетиты

Какие документы необходимы для получения имущественного вычета

Чтобы вернуть НДФЛ, необходимо подготовить солидный пакет документов.

  1. Договор о покупке жилого объекта недвижимости и его копия. Помните, согласно оговоренным законодательством условиям, вы имеете право на получения вычета по максимальной суме в 2 миллиона рублей.
  2. Акт приемки-передачи, подписанный сособственником жилья.
  3. Сканы документов платежного характера, являющиеся подтверждением произведенных требующим вычет гражданином выплат. Это могут быть:
    1. квитанции;
    2. выписки из банка;
    3. чеки;
    4. акты о приобретении строительных материалов;
    5. прочие документы.
  4. Декларационный бланк формы 3-НДФЛ, который заполняется непосредственно налогоплательщиком, совершившим покупку жилья.
  5. Справка о доходах физического лица 2-НДФЛ за полный календарный год.
  6. Ксерокопия всех страниц главного гражданского документа россиянина.
  7. Копия свидетельства о получении индивидуального номера налогоплательщика.
  8. Написанное собственником заявление на получение вычета.
  9. Если имел место целевой займ средств у кредитных организаций, необходимо предоставить свидетельство о его взятии. Оно выдается в виде договора кредитного характера. Кроме того нужно иметь справку из банка, свидетельствующую об уплате процентов по договору, за год подачи декларации или несколько лет.
  10. Если речь идет о возврате средств по купленному участку земли, то принесите копию выданного вам свидетельства о том, что вы являетесь собственником данного участка.
  11. Для подтверждения права на компенсацию за возведенный на участке земли объект, предоставьте для ознакомления платежные документы, выданные по расходам на строительство.
  12. Заполнить справку 3-НДФЛ на получение возврата средств по строительству нужно согласно ситуации.

Не знаете как заполнять бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ? Вы можете ознакомиться с данными темами на нашем портале. Пошаговые инструкции, образцы бланков, а также как избежать основных ошибок при заполнении декларации.

Скачать декларацию 3-НДФЛ

Скачать декларацию 2-НДФЛ

Подведем итоги

Как видите, получение вычета по НДС за покупку квартиры невозможно. Многие люди заблуждаются и путают налог на добавленную стоимость с налогом на доходы физического лица. Если среди ваших знакомых есть такие, сделайте доброе дело и разъясните разницу.

Возврат НДС при покупке квартиры невозможен

При возникновении дополнительных вопросов, прочтите соответствующие статьи главного документа, регулирующего налоговые правоотношения в России – кодекса, в котором подробно разъяснены все детали. Если самостоятельно разобраться в юридических тонкостях вы не сможете, то не переживайте, вам на помощь придут специалисты горячей линии налоговой службы России, связаться с которыми вы можете по телефону 8-800-222-2222.

Помните, одна из важнейших задач при оформлении возврата НДФЛ при покупке квартиры заключается в подготовке и укомплектовании обязательного к предоставлению пакета документов. Если сразу не сделать все бумаги, походы в налоговую службу станут для вас обычным делом, на которое будет уходить масса времени. Лучше всего заранее подготовить бумаги по представленному выше списку. Мы желаем вам удачи в получении вычета!

Источник: https://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/imushhestvennyj-vychet/vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry.html

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры? Налоговый вычет при покупке квартиры

возврат ндс при покупке квартиры

Сейчас мы попытаемся разобраться, как вернуть 13 процентов от покупки квартиры. Данная возможность привлекает многих собственников жилья. Ведь 13% от потраченной суммы — это очень хорошая компенсация.

Получается, что в России можно не только отдавать государству, но и что-то получать взамен. Возможны варианты как при обычной сделке, так и при ипотечной. Но в любом случае от вас нужны документы.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры? Что для этого требуется? К чему себя готовить?

Не всем

Стоит сразу отметить — подобная возможность касается далеко не всех граждан. Многих, но не абсолютно все население. Вычеты за квартиру (они называются имущественными) может получить каждый налогоплательщик, имеющий доход. То есть тот, кто платит подоходный налог. Под этим понятием принято понимать, как правило, официально трудоустроенного гражданина.

А вот те, у кого нет никакого декларируемого дохода, не имеют прав на получение вычетов. Более того, крупная покупка в виде недвижимости привлечет внимание налоговых органов. А это не всегда хорошо.

Пенсионеры также имеют право вернуть 13 процентов за квартиру. Только для них список всего необходимого для операции несколько расширен. Но это не проблема.

В какой период времени советуют заниматься данным вопросом? Согласно современным законам, вычет за квартиру вы можете попросить в течение 3 лет с момента заключения сделки, но не позднее. Только такие нормы устанавливаются налоговыми законами в России.

Но на практике все несколько иначе. Можно ли вернуть 13 процентов за сделку с недвижимостью? Запросто! Только занимайтесь поставленной задачей как можно скорее. Эксперты и граждане рекомендуют уложиться к концу налогового отчетного периода. Ведь какое-то время уходит на рассмотрение вашего дела, а также на перевод денежных средств.

Сколько будет приниматься решение об удовлетворении запроса или об отказе? Примерно 1,5-2 месяца. И дополнительно нужно еще около 60 дней для перечисления вычета. Итог — на все, если не учитывать подготовку документов, уходит порядка 4 месяцев. Так что, если вы задумались, как можно вернуть НДФЛ с покупки квартиры, стоит начать заниматься решением данной задачи скорее.

Идентификация

Разумеется, первый и самый важный документ, который пригодится в нашем деле — это удостоверение личности. Вообще, подойдет любое, но налоговые органы уверяют, что в обязательном порядке вы должны предъявить свой паспорт. Точнее, его обычную копию.

Все страницы должны быть отксерокопированы и приложены к основному перечню документов. Без удостоверения личности не получится ответить, как вернуть 13 процентов от покупки квартиры. Вам попросту откажут в данном деле.

Паспорт гражданина, пожалуй, — это то, что требуется при любых сделках и операциях в России.

Обратите внимание на еще один очень интересный факт — заявление. Оно в обязательном порядке должно быть составлено и представлено в налоговые органы. Можно сказать, в свободной форме. Согласно современным законам, вернуть НДС с покупки квартиры (13% вычета) можно лишь при наличии запроса покупателя.

В обязательном порядке в нем указывается информация о бывшем собственнике жилья, а также ваши данные, сведения о квартире и ее стоимости. Не забудьте приложить реквизиты счета, на который стоит производить возврат денежных средств. Если этого не сделать, потом придется доносить недостающие бумаги, либо, как это часто случается, вам откажут в вычете — придется подавать заявление с документами в налоговую с самого начала.

Отчетность

Что дальше? Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры? В обязательном порядке в налоговые органы предъявляется так называемая налоговая декларация. Она носит название 3-НДФЛ. У вас должен быть только ее оригинал, никаких копий.

Что представляет собой данный отчет? Сведения о ваших доходах. Если вы работаете на себя, самостоятельно придется составлять декларацию. В противном случае за помощью можно обратиться к работодателю. Но на практике как раз 3-НДФЛ заполняет каждый налогоплательщик самостоятельно. На самом деле это не так трудно, как может показаться на первый взгляд.

Доходы

Независимо от того, какая именно форма приобретения жилья имела место быть (ипотека или простая купля-продажа), нужно как-то подтвердить свои доходы. Тут придется предъявить справку формы 2-НДФЛ. Как и в прошлом случае, нужна только оригинальная бумага.

Если работаете на себя, то придется самостоятельно заполнять данную справку. Есть официальный работодатель? Тогда обратитесь в бухгалтерию вашей фирмы, там вам выдадут 2-НДФЛ. С данным документом не возникает никаких проблем, в принципе. Разве что изготовление справки может в некоторых случаях занять некоторое время.

О сделке

Полный перечень всего самого необходимого для возврата потраченных денежных средств почти закончен. В действительности нельзя забывать о самом важном — об информации о заключенной сделке. Без некоторых документов вы никак не сможете получить вычет за приобретение квартиры.

Так что же может пригодиться? В первую очередь это договор купли-продажи. Желательно для вычета подписать дополнительный оригинальный экземпляр. В противном случае достаточно заверенной копии.

Далее от вас потребуется свидетельство о праве собственности на квартиру. Без него нет смысла обращаться за вычетом. Значит, придется подождать какое-то время, пока вы не получите данный документ. Подойдет обычная копия свидетельства, незаверенная. Хотя, как показывает практика, граждане чаще всего перестраховываются и производят заверение.

Квитанции об оплате, расписки о получении средств бывшим собственником — все это тоже в обязательном порядке должно быть приложено к декларации и заявлению. Можно сделать копии. Главное — следите, чтобы во всех документах были ваши инициалы. Если вы покупали квартиру на кого-то, доказать свои права на вычет почти невозможно в России. Все сведения должны указывать на то, что именно вы являетесь покупателем.

Ипотека

Сейчас довольно часто встречается ипотека. Как вернуть 13 процентов в данном случае за покупку? Сделать это не слишком трудно. Ведь придется всего лишь дополнить указанный выше список некоторыми документами. Их всего два.

Первый — ипотечный договор. Как и в случае с куплей-продажей, достаточно или оригинала, или заверенной копии. Без данного документа возврат вычета не будет выполнен.

Второй — квитанция об оплате процентов по ипотеке. При задолженностях в возврате 13% будет отказано до момента погашения. Учтите данную особенность. Никто не делает вычеты должникам. В принципе, это все. Больше никаких документов от вас не потребуется.

Прочее

Хотя бывают исключения. Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры? В некоторых случаях у вас могут запросить следующие документы, но они не являются обязательными (желательно подготовить их и предъявить заранее):

Со всеми вышеперечисленными документами можно обращаться в налоговые органы по месту вашего проживания. Можно подать заявление на вычет. Если правильно подготовиться, никаких проблем и отказов не будет.

Источник: http://fb.ru/article/243191/kak-vernut-protsentov-ot-pokupki-kvartiryi-nalogovyiy-vyichet-pri-pokupke-kvartiryi

Как производится возврат НДС при покупке квартиры | ГдеАдвокат.ру — получи ответ на юридический вопрос

возврат ндс при покупке квартиры

Ни для кого не является секретом, что цены на жильё значительно поднялись за последние несколько лет. Приобретение недвижимость равнозначно многолетним обязательствам по выплате различного рода займов, самым распространённым из которых является ипотека.

Банковские учреждения предлагают много вариантов предоставления денег в долг, что, с одной стороны, даёт возможность обладания жильём, с другой же требует постоянного напряжения, напоминания о взятых на себя обязательствах по выплате денег.

Возможность вернуть хотя бы часть денег в таких условиях выглядит очень привлекательно.

Действительно, Правительство Российской Федерации предоставляет возможность получить налоговый вычет, то есть возврат НДС или НДФЛ при покупке жилья, будь то квартиры или дома.

Приобретать жильё могут как физические, так и юридические лица. И логичным выглядит тот факт, что возвращаются этим двум абсолютно разным категориям разные виды налогов.

Юридическое лицо вправе претендовать на возврат НДС, в то время как физическим лицам возмещается налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

Как получить возврат НДС с покупки квартиры

Как уже отмечалось выше, получить такой вид возврата могут только юридические лица. Этому предшествует подача налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость вместе с заявлением о возврате. После этого стоит ждать проверки территориальным органом Федеральной Налоговой инспекции.

Целью проверки является подтверждение данных, указанных в декларации. Из-за высокого процента разного рода мошенничества с НДС, к операциям и их документальному подтверждению применяются очень строгие требования, что надо учитывать. Подготовку к проверке стоит начинать заблаговременно. Не помешает получение квалифицированной помощи.

Бесплатная онлайн-консультация на нашем сайте создана именно с такой целью.

По итогам проверки составляется акт, который, в случае положительного результата, станет основание для принятия решения о перечислении средств на банковский счёт предприятия.

Следует помнить, что в некоторых случаях вернуть налог не удастся. Невозможен возврат НДС при покупке квартиры у ИП (индивидуального предпринимателя), находящегося на специальных режимах налогообложения.

Несмотря на то, что возврат НДС при покупке квартиры физическим лицом, в том числе пенсионером невозможен, вернуть часть потраченных денег вполне реально.

Как получить 13% от суммы, выплаченной по ипотеке

Законодательством РФ предусмотрен налоговый вычет и для обычных граждан. В этом случае возвращается налог на доходы физических лиц. Этот налог с завидной регулярностью мы платим каждый месяц, ведь он вычитается из заработной платы.

Таким образом, возврат НДФЛ возможен для тех, кто официально трудоустроен, с чьей заработной платы удерживается налог на доходы физических лиц. Кроме указанного способа, этим налогом облагаются сделки по аренде жилья и автотранспорта. Совершение таких хозяйственных операций, а главное, законопослушная оплата налога за полученный по ним доход, даёт право на возмещение до 13% от суммы ипотеки.

Для получения налогового вычета не обойтись без общения с налоговыми органами. Именно они осуществляют проверку предоставляемой информации. Необходимо предоставить:

  • копии паспорта и справки о присвоении индивидуального налогового номера (ИНН);
  • ипотечный договор, в котором получателем ссуды указан заявитель;
  • банковскую справку обо всех перечислениях, сделанных заёмщиком в течение года;
  • заверенные копии подтверждений оплаты (квитанции, чеки, платёжные поручения);
  • подтверждение права собственности с документом, на основе которого оно было выдано (договор купли-продажи);
  • информация о размере дохода, полученного за год, представленная в форме 2 НДФЛ (берётся в бухгалтерии по месту работы);
  • декларация 3 НДФЛ, заполненная самостоятельно налогоплательщиком;
  • заявление.

Получать возмещение можно через работодателя ежемесячно при выплате заработной платы или единоразово на расчётный или карточный счёт.

Каждый отдельный случай имеет свои особенности. Учесть все нюансы возможно лишь при личном обращении в онлайн-консультацию на нашем сайте, работающую бесплатно.

Источник: https://gdeadvocat.ru/vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku

Возврат НДС при ипотечной покупке квартиры — миф или реальность, советы и мнение юристов

возврат ндс при покупке квартиры

Можно ли вернуть налоги за покупку квартиры? Согласно закону, да, можно! Это так называемый имущественный налог, который можно вернуть за квартиру, приобретённую за свой счёт или по ипотеке. Но что может быть основанием для возврата налогов и как их реально можно получить?

Вернуть налоги могут и физические, и юридические лица, купившие недвижимость. Отличительной особенностью является форма возврата налога.

Возврат налога при покупке квартиры

Так, например, юридические лица, работающие с налогом на добавленную стоимость (НДС), его как раз и могут вернуть. Им приходится платить НДС при покупке товаров и услуг; продаваемые ими услуги (товары) облагаются НДС. А это значит, что при уплате налогов по итогам месяца часть НДС при помощи бухгалтерских отчётов взаимопогашается. В этом случае налог с покупки квартиры для предприятия очень важен — это возможность за счёт налогов получить повышенную прибыль.

У частных лиц ситуация немного другая. Не имея никакого отношения к возврату НДС, можно вернуть налог на доходы физлиц, а точнее, подоходный налог.

Налоговым законодательством определён порядок оформления и размер возможной суммы возврата. Все основные показатели разнятся в зависимости от налогоплательщика.

Здесь нужны необходимые знания закона, чтобы не получилось потом, что получишь от ворот поворот. Такие удобства для граждан были придуманы, чтобы облегчить им возможность приобретения квартиры.

У большинства людей покупка квартиры происходит один раз в жизни, и налог тоже позволительно вернуть один раз за всё время.

Возвращаемый подоходный налог за недвижимость составляет 13% от стоимости квартиры либо 13% от ипотечных процентов. Исключение составляют пенсионеры и безработные, потому что не платят подоходных налогов.

Ндс — миф или реальность. как вернуть налог

По большому счёту возврат налога на добавленную стоимость — миф. Почему это так, да потому, что возврат налога осуществляется на физическое лицо, а данное лицо имеет право только на подоходный налог или на НДС, уплаченный по ставке 13%. Отсюда и пошло утверждение о мифе возврата НДС.

Правильно выполненные условия для возможного возвращения налогов лишь тогда правильны, когда соблюдаются такие пункты инструкции:

  1. Чтобы рассчитать сумму возврата, надо знать, что упомянутые 13% возвращаются со строго определённой суммы. Максимально с чего причитаются налоговые отчисления в пользу частного лица является 2 миллиона рублей. Получается, что вернуть можно только 260 тысяч рублей. Если квартира в ипотеке, из двух миллионов сначала вычитаются проценты по кредиту и от оставшейся суммы высчитывается 13% возврат.
  2. Существуют два вида возврата. В первом из них по окончании года в налоговой нужно заполнить декларацию, написать заявление на налоговый вычет и заполнить указанные документы. Документы проверяются налоговым инспектором, и когда всё проверено и подтвердилось, деньги перечисляются насчёт лица, подававшего заявление.
  3. Возможно, не самый удачный способ. Работник пишет заявление работодателю на возврат средств. Причём в налоговую службу всё равно надо написать заявление и предоставить документы на право возврата НДС. Полученное в налоговой уведомление надо отдать работодателю. Результатом проделанных мероприятий станет ежемесячная выплата (точнее, вычет) налогов. В первом случае можно получить всю сумму сразу за весь год.
  4. Если квартира оформлена на нескольких владельцев, то при наличии заявления в налоговую инспекцию, получить возврат может и один человек, и несколько.

Как и все процессы, связанные с получением денег, этот тоже не из лёгких. Придётся подготовить столько необходимых бумаг, сколько потребуется, но самые необходимые документы в нижеприведённом списке:

  1. Паспорт или копии всех заполненных страниц. В этом деле «или» может не пройти и обязательно понадобится паспорт.
  2. Свидетельство об ИНН или его копия. Тут то же самое — лучше иметь с собой оригинал.
  3. Справка о доходах физического лица (форма 2-НДФЛ). Такую справку можно взять у себя на работе. Конечно, это оригинал. Хотите копию — сделайте её на всякий случай для себя.
  4. Договор купли-продажи квартиры. Берите с собой оригинал и готовьте копию.
  5. Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру. Готовьте и копию, и оригинал.
  6. Различные платёжки: квитанция об оплате, расписка в передаче денег. В общем, всё что есть.
  7. Если квартира ипотечная, тогда понадобятся дополнительные платёжные и другие документы:
    • Оригинал и копия кредитного договора с банком;
    • Выданная банком справка об уплаченных процентах по ипотеке;
    • Платёжки об оплате кредита по ипотеке;
  8. Заявление на налоговый вычет.
  9. Декларация (форма 3-НДФЛ) в двух экземплярах в бумажном и одну в электронном виде.
  10. Документы подтверждающие налоговые вычеты.

Предоставляя перечисленные документы, следует обзавестись копиями на них. Надо это или не надо покажет время и Налоговая инспекция. Документы будут проверяться три месяца. После этого по почте будет уведомление о возврате налогов.

И только тогда по заявлению и при наличии номера счёта в банке, в течение двух недель деньги перечислят на счёт.

Если есть возможность подождать и спокойно получить деньги, — лучше это сделать во второй половине года из-за загрузки налоговых органов.

Помимо затрат на приобретение жилья, есть целый ряд других поводов получить налоговый вычет. Это не отдельные вычеты по налогам, а напрямую относящиеся к теме недвижимости понесённые издержки. Издержками, которые предполагают выплаты по ним, могут быть расходы не только на приобретение квартиры, но и на строительство и строительство по ипотеке:

  • расходы, связанные с покупкой дома, даже если строительство не окончено;
  • проектирование, смета и их разработка стоят определённых денег, а значит, могут войти в список расходов;
  • подключение коммуникаций — немаловажный момент в строительстве жилых сооружений и очень расходный, значит, подлежит компенсации;
  • покупка стройматериалов, а также оплата всех строительных и отделочных работ;
  • и, наконец, как вариант строительства, долевое участие в строительстве.

Почему отказали в возврате

Причины отказа со стороны налоговых органов могут быть совершенно различны. Основными причинами является несоблюдение каких-то условий.

Такими условиями обычно выступают:

  • Отсутствие официальной работы с официальными отчислениями налогов.
  • Возможностью получить налоговый возврат (вычет) раньше уже воспользовались.
  • Возможность возврата предусмотрена при приобретении недвижимости на территории России. Покупка по ипотеке тоже относится к территории РФ.
  • Родственные отношения препятствуют получению налоговых вычетов, то есть у родственников (в данном случае) покупать не желательно. Также препятствием являются отношения между работодателем и работником.
  • Все документы должны быть оформлены на одно лицо.
  • Деньги, предоставленные государством (материнский капитал или региональные субсидии), нельзя у него же выпросить обратно. Только личные средства, если они добавлялись к общей сумме могут иметь частичный возврат (13% от личных средств, но не более двух миллионов).

Что следует знать

Прося возврат денег, следует знать:

  • что при покупке квартиры (дома) можно рассчитывать на отчисления с двух миллионов рублей;
  • строительство или покупка по ипотеке позволит получить возврат уже с трёх миллионов рублей;
  • возврат денежных средств в год составляет сумму не больше той, которая в виде налога вычиталась из зарплаты;
  • невыбранный остаток переносится на следующий год;
  • покупка у родственников запрещает возврат налога;
  • оформленная покупка квартиры на несовершеннолетних детей, позволяет родителям вернуть свои средства, даже при том, что между детьми оформлено долевое участие.

Источник: https://urhelp.guru/nedvizhimost/vychety/vozmozhen-li-vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry.html

Возврат НДС при покупке квартиры 2019: инструкция для физических лиц

возврат ндс при покупке квартиры

Государство предоставляет право любому резиденту России получить возврат части потраченной суммы после покупки недвижимости. Компенсация перечисляется из суммы, уже отчисленной в бюджет в виде налога. Важно правильно оформить возврат. Сегодня разберемся, как происходит возврат НДС при покупке квартиры – какие справки понадобятся, куда обращаться и сколько можно получить на руки.

Как вернуть сумму НДС с покупки квартиры

Прежде чем изучать основную информацию, определимся с ключевыми терминами. Возмещение НДС – это возврат налога на добавленную стоимость юридическим лицом. К покупке квартиры гражданами этот термин не имеет никакого отношения. Поэтому задача  вернуть НДС с покупки квартиры звучит не совсем корректно. Правильно говорить «возврат НДФЛ  за покупку квартиры». Именно возврат НДФЛ мы рассмотрим далее в статье.

Дополнительно нам понадобятся специальные налоговые термины:

ВАЖНО! Если указать неправильное название налога, то деньги не возвращаются. Считается, что документы заполнены некорректно. Поэтому очень важно с самого начала оформлять возврат по НДФЛ, а не по НДС.

Кто может получить вычет

Возвращение денег при покупке квартиры допустимо только при соблюдении ряда условий.

Деньги за купленное жилье возвращают, если:

Возврат допустим Возврат невозможен
Покупатель является плательщиком налога на доходы, у него белая зарплата, с которой регулярно идут отчисления в бюджет Покупатель не платит взносы в бюджет, потому что у него черная зарплата. При серой зарплате имеет значение только та часть, которую показывают налоговой – официальная
Куплено жилье или доля в нем: квартира, частный дом, комната За гараж и голую землю вернуть деньги нельзя
Право собственности должно быть зарегистрировано в ЕГРН Если квартиру оплатили, но право еще не зарегистрировали в ЕГРН – возврат оформить нельзя
При покупке квартиры по ДДУ деньги можно возвращать после подписания акта приемки жилья Момент регистрации или оплаты ДДУ не имеет значения, только момент фактической передачи жилья, даже если весь дом еще не сдан в эксплуатацию
На квартиру потрачены собственные или заемные средства – ипотека, целевой заем у работодателя Получить возврат с государственной поддержки (материнский капитал, земельный сертификат и т.д.) невозможно
Если квартиру купили у застройщика в черновой отделке, можно вернуть деньги не только за само жилье, но и за ремонт Правило не работает, если квартира куплена на вторичном рынке и ее пришлось восстанавливать после предыдущих владельцев

ВНИМАНИЕ! Если вы покупаете квартиру у застройщика и в ней нет ремонта, обязательно отразите в акте приемки, что жилье принято в черновой отделке. Возврат по расходам на ремонт одобрят только в этом случае.

Еще одно важное условие – однократность получения возврата. Правила следующие:

  • если квартира приобретена до 31 декабря 2013 года включительно и возврат на нее уже оформлен – повторно получить возврат нельзя при покупке следующей квартиры;
  • если право на жилье зарегистрировано позже (с 1 января 2014 года) – возврат можно оформлять несколько раз до исчерпания максимальной суммы в 2 000 000 рублей.

Все эти условия нужно учитывать при оформлении возврата.

Сколько денег вернет государство

Индивидуальный размер рассчитывается по фактическим расходам, но в пределах максимальных лимитов.

Чтобы рассчитать, сколько денег возвращается за покупку квартиры в вашем конкретном случае, нужно:

  • взять договор покупки и все платежные документы к нему;
  • посчитать фактические расходы по ДКП — сколько отдали за жилье;
  • если потрачено больше 2 миллионов, берем 2 миллиона, если меньше – берем расходы по договору покупки;
  • умножить эту сумму на 0,13 – полученное число и будет суммой денег, которую можно будет получить на руки из бюджета.

Примеры расчета возврата денег (не НДС) смотрите ниже в таблице:

Есть нюансы расчета – при ипотеке, для пенсионеров и при общей собственности супругов. Их рассмотрим ниже.

В ипотеку

Если квартира покупается в ипотеку, то к вычету по ДКП добавляется вычет по процентам. Максимальная сумма вычета – 3 000 000 рублей. Это дополнительный вычет, он предоставляется сверх тех максимальных 2 миллионов, о которых мы говорили выше.

Как получить возврат по процентам:

  1. После заключения ипотечного договора начинайте оплачивать кредит.
  2. По итогам года (например, в январе следующего года) получите в банке справку о выплаченных процентах.
  3. Подсчитайте сумму, на которую вы имеете право. Для этого размер выплаченных процентов умножьте на 0,13. Если их размер превышает максимальный, для расчета возьмите 3 000 000 рублей.
  4. Оформите вычет по правилам, аналогичным основному вычету по ДКП.
  5. Если максимальный размер не исчерпан (например, в прошлом году выплатили 1 000 000 руб. процентов), в следующем году повторите операцию.

ВАЖНО! К возврату принимаются только фактически выплаченные за год проценты. Будущие проценты по графику платежей принимать к расчету нельзя.

Пенсионеру

Пенсионер вправе вернуть НДФЛ (не НДС) только если он уплачивает его в бюджет. Налогом облагается не только зарплата, но и сдача своего имущества в аренду и даже продажа своего имущества. Иными словами, если вы заплатили в предыдущем периоде налог 13% в бюджет – вы имеете право его вернуть, несмотря на пенсионный статус.

Для пенсионеров установлен особый период возврата – 3 года до даты покупки квартиры. Если вы купили квартиру в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ за 2018, а также 2015, 2016 и 2017 годы – если в это время в бюджет был перечислен налог с любого вашего дохода.

ВНИМАНИЕ! Пенсии не облагаются НДФЛ, поэтому их нельзя принимать в расчет при исчислении доходов в налоговом периоде. НДС пенсии тоже не облагаются, возврат по этому налогу вообще не касается граждан.

Супругам

Если квартира куплена в общую собственность в браке, то максимальный вычет увеличивается с 2 до 4 миллионов. Супруги вправе распределить его между собой так, как им выгодно. Если муж работает, а жена находится в декрете (получает только пособие), то выгоднее оформить весь вычет на мужа – т.к. у него идет налогооблагаемая зарплата.

Вычет распределяется по заявлению супругов. Скачайте образец и чистый бланк для заполнения.

Пошаговая инструкция по возврату

Заниматься получением возврата по НДФЛ (не НДС) можно на следующий год после сделки с покупкой жилья. Купили в 2018 – подавайте бумаги в 2019. При этом вернуть деньги можно за год, в котором прошла покупка квартиры, и далее за будущие периоды.

Ниже рассмотрим подробнее по шагам возврат денег за покупку квартиры.

ШАГ 1. Собираем документы

Налогоплательщику понадобится собрать:

  • выписку из ЕГРН на квартиру;
  • квартира куплена на вторичке – ДКП;
  • квартира приобретена по долевой застройке – ДДУ + обязательно акт приемки;
  • бумаги об оплате: банковские выписки (если оплачивали безналом), расписки (при расчетах наличными);
  • если заявляете возврат расходов на ремонт – подтверждающая документация о ремонте (договоры, сметы, акты, чеки, квитанции);
  • супругам – свидетельство о браке;
  • паспорт налогоплательщика;
  • справка о доходах за год – форма 2-НДФЛ, оформляется работодателем.

На основании собранных документов заполняется декларация 3-НДФЛ. Скачайте бланк новой декларации для квартир, купленных в 2018 году.

Наконец, когда все документы собраны, а декларация заполнена, нужно заполнить заявление о возврате. Бланк загрузите по этой ссылке.

Никаких документов, связанных с вычетом по НДС для юридических лиц, заполнять и представлять не нужно.

ШАГ 2. Подаем документы в инспекцию

Документацию передают в ИФНС по адресу проживания:

  • лично (не забудьте паспорт для проверки личности);
  • через личный кабинет в системе ФНС.

При личной подаче инспектор предварительно проверит заполнение и комплектность, а электронная подача сэкономит время.

После подачи пакета бумаг начнется камеральная проверка. Она длится 3 месяца, еще месяц дается на банковский перевод денег на счет.

Как получить вычет сразу и не ждать конца года

У физических лиц есть возможность оформить вычет сразу после приобретения квартиры, не дожидаясь конца года. После регистрации права в ЕГРН в ИФНС подают заявление о подтверждении права на вычет. К заявлению прикладываются те же документы, что и в списке выше, кроме заявления на вычет.

После проверки ИФНС выдаст уведомление, которое нужно передать работодателю. Бухгалтерия прекратит удерживать НДФЛ – зарплата возрастет на 13%, пока вычет не будет исчерпан полностью.

Возврат НДФЛ (не НДС) при покупке квартиры позволяет пополнить семейный бюджет на 13% от расходов, понесенных на приобретение жилья. Право на оформление вычета во времени не ограничено, однако вернуть деньги можно лишь за 3 предыдущих периода. Если квартира куплена в 2015 году, а вычет оформлен лишь в 2019, то вернуть НДФЛ (не НДС) получится за 2018, 2017 и 2016 годы. Поэтому мы рекомендуем не затягивать с подачей документов.

Читайте далее: нужно ли платить налоговые взносы на имущество пенсионеру.

Если у вас остались вопросы по возврату НДС, задайте их нашему юристу в чат.

Команда портала будет благодарна за лайк и репост статьи!

Источник: https://ipotekaved.ru/nalog/vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry.html

Возврат НДС с покупки квартиры

возврат ндс при покупке квартиры

Предусмотрен ли возврат НДС при покупке квартиры и как получить 13% от стоимости приобретенного жилья?

Многие люди задаются вопросом, как вернуть НДС с покупки квартиры и эксперты отвечают на этот вопрос отрицательно — физические лица к налогу на добавленную стоимость отношения не имеют никакого. Но, любой житель Российской Федерации может вернуть подоходный налог.

Почему НДС при покупке квартиры физическим лицом не возвращается

НДС или налог на добавленную стоимость — процент, который отпускают государству компании, то есть физические лица к нему никакого отношения не имеют. Поэтому НДС при покупке квартиры рядовым гражданам не возвращают. В теории, фирме также могут вернуть определенный процент при приобретении недвижимости, но это — другой вопрос. А вот статья 220 Налогового кодекса позволяет всем работающим гражданам РФ вернуть 13% от стоимости жилья.

Возврат НДС с покупки квартиры: миф с реальным основанием

Все жители Российской Федерации имеют право один раз в жизни вернуть такой подоходный налог при приобретении жилья.

Условия возврата

  • Возвращается определенная сумма один раз в жизни. С 2014 года вступили изменения в налоговый кодекс, которые позволяют переносить оставшуюся сумму на последующие покупки, если стоимость жилья была меньше доступного вычета.
  • Покупатели могут получить обратно не более 260 тыс. рублей. Максимальная стоимость от цены жилья, с которой можно получить вычет, составляет 2 млн рублей. В случае с ипотекой, сумма увеличивается до 3 млн рублей, то есть можно получить на руки 390 млн рублей.
  • Гражданин должен легально работать. Студентам, пенсионерам, получателям «черной зарплаты» и безработным данная льгота от государства недоступна.

Получаем налоговый вычет: что вместо возмещения НДС при покупке квартиры

  • Обратитесь в налоговую инспекцию и подайте список документов.
  • В течение месяца ведомство рассмотрит запрос и выдаст решение.
  • Заявитель получит возврат подоходного налога за отчетный период.

Документы:

  • Паспорт и его копии
  • Справка по форме 2-НДФЛ
  • Квитанция об оплате стоимости жилья
  • Документы на дом со свидетельством о праве собственности или договор долевого строительства с ипотечным соглашением.
  • Свидетельство о браке

Благодаря изменениям в законодательстве, можно продать квартиру быстро и впоследствии добрать те деньги, которые не получилось получить все сразу.

Источник: https://domell.ru/publications/nalogooblozhenie/vozvrat-nds-s-pokupki-kvartiry

Как правильно сделать возврат НДС при покупке квартиры — важные нюансы

возврат ндс при покупке квартиры

Во время приобретения квартиры ее владельца может заинтересовать, как сделать возврат НДС по этой финансовой операции. К сожалению, физлица не имеют права на возмещение данного налога, но каждый россиянин, покупая жилье, может вернуть НДФЛ — подоходный налог. Как правильно решать этот вопрос, и какие документы для этого понадобятся?

  • Возврат НДС при покупке квартиры
  • Нюансы возврата налога
  • Как получить НДФЛ?

Нюансы возврата налога — необходимые требования

Если гражданин имеет официальное трудоустройство, он может вернуть НДФЛ следующим образом:

  • Максимальная сумма, которая может быть возвращена, не может превысить 260 тыс. рублей. Если квартира стоит меньше 2 млн рублей.
  • Возврат оформляется в НИ или его можно оформить по месту трудоустройства.
  • Возврат НДС при покупке квартиры в ипотеку – возможно оплачивать проценты по ипотечному кредиту
  • Если гражданин имеет нескольких работодателей, закон позволяет вернуть налог через каждого из них, а этом случае НИ должна сделать правильное распределение размеров возвращаемых средств по каждому из работодателей.

Для получения выплат нужно, чтобы соблюдались условия:

  1. Официальное трудоустройство покупателя квартиры, претендующую на выплату НДФЛ и получение им зарплаты, с которой отчисляется НДФЛ в размере 30%.
  2. Допускается получение этой льготы, если в семье, купившей квартиру, есть хотя бы один работающий человек, а недвижимость является совместной долевой собственностью. Начиная с 2014 года можно оформить вычет НДФЛ, если всего лишь один из супругов владеет купленной квартирой.
  3. Пенсионер, покупатель квартиры, также может оформить возврат, если подаст декларацию о полученных им доходах за 3 предшествующих покупке квартиры года. Возврат НДС при покупке квартиры пенсионером также невозможен, ему могут вернуть НДФЛ, если человек стал пенсионером, а до этого он имел работу и уплачивал налоги.
  4. Оформить возврат налога имеют право родители с несовершеннолетними детьми, за которых возможен такой возврат. Жилье должно быть куплено после 2014 года.

Как получить НДФЛ — как происходит возврат ндс при покупке квартиры?

Как происходит возврат НДС при покупке квартиры? Покупатель жилья должен обращаться в налоговую инстанцию. Многие ошибочно считают, что эта процедура называется возврат НДС при покупке квартиры. Срок обращения за возвратом имущественного налога не регламентирован.

Можно сделать возврат НДС после покупки квартиры юридическим лицам или физлицам (НДФЛ) в любое время после заключения сделки:

  • при погашении кредитных обязательств, если жилье приобретено в ипотеку;
  • после завершения налогового периода;
  • до его окончания, если возврат НДФЛ осуществляется через работодателя. Нужно письменно обратиться к работодателю, если квартира уже куплена, построена или по ней погашается ипотечный кредит.

Чтобы вернуть этот НДФЛ, нужно подать заявление в НИ, приложив к нему:

  • Паспорт гражданина.
  • Справку 2-НДФЛ (выдает работодатель).
  • Договор на приобретение жилья,декларацию 3-НДФЛ.
  • Свидетельство собственника, акт приемки-передачи недвижимого объекта.
  • Договор на долевое участие в его строительстве.
  • Квитанцию (расписку), подтверждающую факт того, что продавец получил средства по сделке по продаже жилья от плательщика налога.
  • Ипотечный договор, справку из банковского учреждения о начислении процентов за прошедший период, чеки или квитанции по оплате договора (если вычитания будут осуществляться на проценты от кредита.
  • Если строительство жилья велось самостоятельно, нужно предоставить чеки, платежки по купленным строительным материалам; свидетельство о браке; если квартира покупалась как совместная собственность, нужно подать заявление на распределение средств по налоговому вычету.

Нужно сделать копии всех документов (кроме справки 2-НДФЛ). Они могут быть затребованы во время подачи документов.

Данный пакет документов можно подать в НИ лично по месту расположения приобретенной квартиры во время переезда. В этом случае документы будут быстро проверены, сотрудником ИФНС. При выявлении несоответствий, получения разъяснений быстро исправить все недочеты и подать документы заново.

Если времени на походы в НИ нет, можно отправить все документы в НИ по почте заказным письмом. Но при этом процедура возврата будет длительной, а если в документах будет выявлено какое-либо несоответствие, это станет известно только после проведения камеральной проверки. Обычно этот срок составляет 3 месяца. Когда отчетный период закончится, подоходный налог вернут за весь год.

При обращении к работодателю с заявлением о возврате НДФЛ и уведомлением из НИ о наличии права получения вычета, этот налог перечисляться в бюджет не будет, его будут регулярно выдавать сотруднику на работе вместе с зарплатой. Такое перечисление будет начато с месяца, которым подавалось заявление.

сюжет, как быстрее и выгоднее получить налоговый вычет при покупке квартиры

Вам помогла наша статья? Поделитесь в соц сетях!

Источник: https://pravo-doma.ru/kvartira/kak-pravilno-sdelat-vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry-vazhnye-nyuansy.html

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва)

+7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург)

+8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: