Налоговый вычет за ремонт в новостройке

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

налоговый вычет за ремонт в новостройке

30.03.2018

  1. Для того, чтобы включить расходы на ремонт в общую сумму вычета, в договоре купли-продажи недвижимости (или ином контракте, на основании которого человек приобретает право собственности на жилье) должно быть прямо указано, что на объекте недвижимости не произведен ремонт. То есть — жилье не имеет чистовой отделки.
  • квартира приобреталась без отделки;
  • произведенные работы относятся к ремонтно-отделочным;
  • приобретение сантехники, новой мебели не будет относиться к отделке, соответственно, данные затраты не будут возмещаться, как вариант, можно в договоре, или передаточном акте указать, что покупатель отказался от проведения работ по установке сантехники, проведения электрики и пр. строительной фирмой;
  • в акте должна содержаться информация о проценте готовности квартиры, а также перечень производимых работ и/или имеющихся недоделок.
  1. налоговую декларацию;
  2. справку о доходах обратившегося гражданина;
  3. документ удостоверяющий личность (паспорт);
  4. свидетельство о праве собственности на квартиру;
  5. договор о приобретении жилья, в котором есть условие о том, что квартира без отделки, или с черновой отделкой;
  6. документы, подтверждающие расходы по ремонту и отделки квартиры:
    • договор подряда с отделочниками;
    • квитанции (чеки) о покупке отделочных материалов;
    • реквизиты банковского счёта, на который будет перечислен налоговый вычет.

На сайте ФНС из личного кабинета заходите в раздел: «налог на доходы физических лиц», заполняете форму, прикрепляете сканированные документы, подписываете электронной подписью и отправляете. Теперь остается подождать некоторое время на обработку вашего запроса.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

  1. Удостоверение личности покупателя (паспорт).
  2. Договор купли-продажи или иной документ, удостоверяющий передачу жилья в собственность.
  3. Акт приема-передачи объекта с подробным указанием всех недоделок в нем.
  4. Справка о заработной плате по форме 2-НДФЛ.

    Если заявитель получает доходы в нескольких местах, то справки должны быть предоставлены от каждого источника отдельно. Это не обязательное требование закона и полностью зависит от желания налогоплательщика. Но если суммы удержанного налога не хватает для полного возврата вычета, то справки лучше предоставлять все, какие только возможно.

  5. Налоговая декларация формы 3-НДФЛ.

Налоговый вычет на ремонт и отделку

  1. справку 2-НДФЛ от работодателя;
  2. договор покупки;
  3. свидетельство о праве собственности или акт приема-передачи жилья;
  4. паспорт (при личном обращении в инспекцию) и ИНН владельца (не обязательно);
  5. чеки, квитанции и прочие платежные документы по расходам;
  6. В случае получения вычета через ФНС, потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ и предоставить справку 2-НДФЛ.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

  • на него имеют право граждане, которые осуществляют трудовую деятельность по трудовому договору, а также по гражданско-правовому договору, если с зарплаты по нему удерживается 13% подоходного налога;
  • не могут получить вычет граждане, не имеющие официального трудоустройства, декретницы, индивидуальные предприниматели, пенсионеры (если квартира приобретена после выхода на пенсию), студенты и другие лица, доходы которых не облагаются подоходным налогом;
  • вычет может получить только собственник приобретенного жилья;
  • объект недвижимости должен быть жилым, то есть предназначенным для проживания;
  • квартира должна быть именно куплена за свои или кредитные средства, а не принята в дар и не оплачена организацией или третьим лицом;
  • для расчета вычета принимается только сумма, указанная в договоре купли-продажи, но не более 2 млн рублей.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке: необходимый пакет документов

  • максимальная полагающаяся к вычету сумма составляет 13% от двух миллионов рублей, если не был использован целевой займ от кредитной организации;
  • если покупка произведена с использованием официального кредита, к возврату полагается 13% от трех миллионов российских рублей.

Вычет на ремонт квартиры в новостройке

Состав отделочных работ в строительстве определен в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности ОК 029-2007 (ОКВЭД) (КДЕС Ред. 1), в группе 45.4 которого детализируются виды работ, относящихся к отделочным. При этом монтаж электропроводки, выключателей, розеток, установка счетчиков потребления воды, сантехники, сплит-систем, встроенной кухонной техники, водонагревателя к отделочным работам не относятся.

Налоговый вычет на ремонт

  • квартира приобреталась без отделки;
  • произведенные работы относятся к ремонтно-отделочным;
  • приобретение сантехники, новой мебели не будет относиться к отделке, соответственно, данные затраты не будут возмещаться, как вариант, можно в договоре, или передаточном акте указать, что покупатель отказался от проведения работ по установке сантехники, проведения электрики и пр. строительной фирмой;
  • в акте должна содержаться информация о проценте готовности квартиры, а также перечень производимых работ и/или имеющихся недоделок.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке Ссылка на основную публикацию

Источник: http://svoijurist.ru/zhilishhnoe-pravo/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-remont-kvartiry-v-novostrojke

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке 2019

налоговый вычет за ремонт в новостройке

Пример 4. Сидоркин Иван Сергеевич купил в 2015 году у своего сына Сергея недостроенный дом в деревне за 800 000 рублей. Причины были две: помочь сыну в покупке большой квартиры в городе и желание пожить на будущей пенсии в тихом месте на природе. Составили все необходимые документы:

Пример 1. Гражданин Павлов И.И. в 2015 году купил квартиру без отделки во вновь построенном жилом доме. Но по состоянию здоровья не смог сделать в ней ремонт, поэтому продал жилье семье Звонковых за 1 200 000 рублей.

При оформлении договора купли-продажи был указан факт отсутствия отделочных работ в квартире.

К договору был приложен акт приема-передачи, в котором очень подробно были перечислены предстоящие новым собственникам квартиры работы (поставить межкомнатные двери, наклеить обои и некоторое другое).

Как получить имущественный вычет за ремонт квартиры

Если налогоплательщик состоит в браке, заключенном до покупки квартиры, то также потребуется документ, подтверждающий отсутствие претензий со стороны его супруги на оформление вычета по квартире, которая будет в этом случае являться совместной собственностью мужа и жены.

  1. В расходы на ремонт могут быть включены:
  • стоимость отделочных материалов;
  • стоимость ремонтных работ, заказанных у специализированной фирмы или частных подрядчиков;
  • стоимость услуг специализированной фирмы по разработке проектной документации по ремонту.

Налоговый вычет на ремонт квартиры и порядок его оформления

Стоит иметь в виду, что по факту заявитель может не получить компенсацию как таковую, ему будет начислена выплату по минимальной величине. Дело в том, что налоговая служба не компенсирует издержки, связанные с инфляцией из-за постепенного снижения покупательной способности денежных средств.

Шанс получить имущественный вычет в полной мере зависит от статуса квартиры (вторичное жилье или новостройка) и документационное подтверждение реализованных ремонтных работ. Самый простой способ — новая квартира, то есть без отделки. То есть в них есть только коммуникационные системы (без ванной комнаты, санузла), электропроводка (без светильников, розеток и пр.), пластиковые окна и входная дверь.

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры без отделки

Если вы захотите сделать дизайнерский ремонт в квартире и пригласите для этого архитектора или дизайнера, то данные расходы можно включить в состав вычета. Главное, чтобы эти специалисты выдали вам подтверждающие оплату разработки проекта или сметы документы (чеки, бланки строгой отчетности).

Налоговый вычет за ремонт квартиры можно получить только при условии покупки жилья на первичном рынке (в новостройке). При этом в договоре купли-продажи (или долевого инвестирования) должно быть прямое указание на то, что квартира продается без отделки либо с черновой отделкой. Отсутствие указанной фразы лишает собственника права на получение налогового вычета при ремонте квартиры.

Виды отделочных работ для налогового вычета на ремонт квартиры в новостройке

Пример. Антонина Пудовникова купила своей дочери квартиру в новостройке без отделки. Думала подарить ее дочери на свадьбу. Однако дочь встретила офицера, вышла за него замуж и уехала с ним в другой регион. Антонина решила продать квартиру. В итоге жилье у Антонины купила семья Волковых за 1800000 рублей. В процессе передачи имущества был составлен акт, в котором было отмечено, что жилая недвижимость перепродается без отделки.

Налоговый вычет на ремонт квартиры предусмотрен Налоговым кодексом РФ и предоставляется при приобретении жилья на первичном рынке.

Это позволяет гражданам купить новую квартиру, выполнить планировку и отделать ее на свое усмотрение, а затем возвратить 13% от стоимости материалов и затрат на ремонт в виде компенсации средств, ушедших на оплату НДФЛ.

В редких случаях разрешается получение налогового возмещения при сделке по «вторичке». В последнем случае, вопрос, можно ли и как получить налоговый вычет за ремонт квартиры, приобретенной у других собственников, будет решаться индивидуально.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке: получить возврат 13 процентов

Пример 2. Семья Счастливцевых купила себе квартиру на окраине за 2.5 млн. руб. Согласно налоговому кодексу РФ и муж, и жена могут воспользоваться имущественным вычетом в размере 2 млн. руб на каждого, но только при условии, что эти деньги были израсходованы. В этом случае, семейной паре есть смысл максимально тщательно собирать все чеки и квитанции об оплате ремонтных работ, чтобы максимально увеличить возможную сумму налогового вычета.

Источник: http://sibyurist.ru/nalogi-i-vychety/nalogovyj-vychet-na-remont-kvartiry-v-novostrojke-2019

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке — как получить, можно ли вернуть деньги

налоговый вычет за ремонт в новостройке

Возврат НДФЛ – это один из вариантов снижения финансовой нагрузки граждан после приобретения квартиры. При этом государство возмещает покупателям часть потраченной суммы посредством компенсации налога, который граждане вносят из доходов в размере тринадцати процентов.

После покупки новые собственники часто делают ремонт. Но не всем известно, что налоговый вычет можно использовать на ремонт квартиры в новостройке. Правда, для этого должны быть соблюдены условия, предусмотренные законом.

Кто имеет право на получение вычета

На данную компенсацию могут претендовать граждане России, которые трудятся по трудовому договору на официальной основе. Это значит, что работодатель платит налоги за доходы физических лиц, работающих у него. Поэтому лица, которым заработная плата выдается «в конверте», так же как и неработающие пенсионеры, не могут получить имущественный вычет за ремонт или покупку. Кроме того, претендент должен быть собственником жилья.

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры

Компенсацию за отделочно-ремонтные работы можно получить следующим образом:

  • путем обращения в бухгалтерию компании – работодателя;
  • путем обращения в налоговую службу.

Оформить компенсацию за ремонтно-строительные работы можно через вашу бухгалтерию или ИФНС.

Налоговый имущественный вычет за покупку и ремонт квартиры в новостройке можно получить из текущей заработной платы, если обратиться к работодателю.

ИФНС перечисляет денежные средства на банковский счет гражданина за прошедший год. Гражданин сам выбирает подходящий вариант.

Порядок действий

Собственник подает заявление в ИФНС, если денежные средства планируется получать через налоговую. Также необходимо предоставить пакет документов и реквизиты банковского счета для перечисления денег за ремонт и отделку квартиры. Документы рассматриваются в течение месяца.

Для получения денег через работодателя сперва также потребуется обратиться в инспекцию. Там выдается уведомление о подтверждении предоставления компенсации. Затем остается собрать другие бумаги. Заявление на возврат налога подается в бухгалтерию. Перечисление начнется со следующей зарплатой.

Законодательство РФ дает право гражданам оформлять имущественный вычет на основе произведенных расходов на ремонт купленной квартиры.

Пакет документов

Для получения компенсации нужно собрать и предоставить следующий пакет документов:

  • справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ (если налог возвращается инспекцией);
  • договор купли-продажи недвижимости;
  • передаточный акт;
  • документ, подтверждающий право собственности;
  • удостоверение личности;
  • платежные квитанции, чеки и иные документы, подтверждающие произведенные расходы.

Передаточный акт к договору купли-продажи квартиры

Платежки должны датироваться после даты подписания передаточного акта, и заявляться как вычет на ремонт.

За что можно получить вычет

Выплата полагается при покупке жилой недвижимости. При этом должны соблюдаться следующие условия:

  1. В договоре есть пункт о внесении денежных средств.
  2. Возврат подоходного налога за покупку и ремонт квартиры в новостройке осуществляется с суммы, указанной в договоре. Поэтому если прописана заниженная цена, то с нее и будет рассчитываться компенсация.
  3. Выплата осуществляться за ремонт квартиры или частного дома.

Конечная сумма складывается из следующих расходов:

  • затрат на покупку жилья;
  • расходов на отделочные работы, если объект продавался без отделки;
  • покупку земельного участка, если будет строиться жилой дом;
  • ипотеки.

Имущественный вычет как на ремонт, так и на отделку квартиры может содержать следующие статьи расходов:

  • на приобретение отделочных и стройматериалов;
  • выполнение работы;
  • проектную и сметную документацию.

Работы

Следующие работы включаются в налоговый вычет на ремонт и отделку в новостройке:

  • окраска и грунтовка;
  • оклейка обоев;
  • установка дверей;
  • шпатлевка и штукатурка;
  • установка полового покрытия;
  • кладка плитки.

Вернуть вычет в новостройке можно за ремонтно-строительные работы и материалы.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Пени по транспортному налогу

Материалы

В список материалов, за которые получают возврат налога, входят следующие:

  • грунтовка, краска;
  • двери для установки между комнатами;
  • шпатлевочная и штукатурная смесь;
  • половое покрытие;
  • плитка (мозаичная, керамическая, керамогранит).

Возможные варианты помещений

Изучение разных помещений поможет понять особенности применения имущественного вычета за ремонт. Покупателям квартиры приходится тратить разные суммы на отделку. Эта статья расходов напрямую связана со статусом купленного жилья.

Новостройка без отделки

Чаще всего возврат налога при ремонте оформляют на такие квартиры в новостройке. В этом случае не возникает трудностей с ИФНС. Главное, на что нужно обратить внимание при приобретении объекта недвижимости, это:

  • в договоре купли-продажи прописывается пункт о том, что объект покупается без отделки;
  • в налоговую предоставляют передаточный акт помещения, а не свидетельство, подтверждающее собственность;
  • составляют подробный список расходов на покупку строительных материалов;
  • при приобретении в долевую собственность полная сумма компенсации предоставляется единственному владельцу по договоренности с другими жильцами;
  • по частям компенсация может распределяться между дольщиками.

Квартира с частичной отделкой

Проблемы могут возникнуть с квартирой, приобретенной с частичной отделкой.

Чтобы иметь шансы получить имущественный вычет на ремонт, в договоре и передаточном акте должны указываться отделочные работы, которые выполнены на момент передачи ключей.

Налоговым возмещением можно воспользоваться только в течение трех лет с момента его возникновения.

Даже если покупатель захочет выполнить ремонтные работы, на эти расходы компенсация предоставляться не будет. Кроме того, нужно учесть следующие моменты:

  • компенсация возможна только за ремонтно-отделочные работы;
  • приобретение мебели и сантехники не включается в статьи расходов;
  • в передаточном акте указывается информация о том, на сколько процентов выполнена отделка в помещении, и о том, что еще нужно доделать, чтобы оно стало пригодным для проживания.

Недостроенное вторичное жилье

Очень часто новые собственники решают сделать ремонт в купленной квартире, в которой раньше жили другие люди. Но в основном, за объекты вторичного рынка компенсация не предоставляется.

Исключение составляют случаи, когда вторичное жилье покупается в недостроенных новостройках. Информация о том, что недвижимость приобретается на этапе неоконченного строительства, должна быть указана в договоре купли-продажи. Поэтому требуется провести отделочные работы для возможности проживания. Налоговый вычет на ремонт дома получить будет легче.

Но этот вариант не гарантирует выплату. В налоговой службе рассматривают такие случаи по-разному, потому что Министерство финансов выпустило противоречивые письма на этот счет. В некоторых из них указывается, что компенсация не предоставляется при покупке вторички. Но в последних письмах все же прописано главное условие. Выплата осуществляется в зависимости от необходимости отделки, а не от условий приобретения (покупки на первичном или вторичном рынке).

Сколько денег можно вернуть

Если недвижимость приобретена до 2014 года, то вычет на ремонт предоставляется единственный раз в жизни. Если же покупка датирована после 2014 года, то выплата предоставляется с максимальной суммы в размере 2 млн. руб. Тринадцать процентов с двух миллионов руб. равно 260 000 руб. На такую сумму может рассчитывать каждый налогоплательщик, работающий по трудовому договору.

Приведем пример получения налогового вычета. Иванов купил квартиру за полтора миллиона рублей. Еще восемьсот тысяч рублей у него ушло на отделочные работы. В результате сумма получилась два миллиона триста тысяч рублей. Так как максимум, с которого предоставляется выплата, составляет два миллиона рублей, то Иванову будет предоставлен возврат НДФЛ в размере 260 тысяч рублей.

Триста тысяч рублей не будут учитываться в расчете.

Источник: https://ZKHinfo.ru/kvartira/vychet-na-remont

Налоговый вычет на ремонт и отделку квартиры в новостройке

налоговый вычет за ремонт в новостройке

Согласно пункту 3 ст. 220 НК к затратам налогоплательщика относится вычет на ремонт и отделку квартиры.

Что такое имущественный налоговый вычет

Налоговый вычет – частичное возмещение затрат граждан на покупку имущества. Эта сумма израсходованных средств, которую собственник вправе вернуть. НДФЛ в таком случае уплачивается не с суммы заработка, а с разницы между доходом и вычетом.

Кому положена налоговая компенсация

Жители РФ, которые купили жилую недвижимость и сделали в ней ремонт за счет своих финансов, вправе получить за это компенсацию. Исключением является случай, когда предоставляется государственная субсидия на покупку жилья.

Если имущество куплено с помощью ипотеки, сумма, потраченная на ее отделку, вычитывается с расходов по уплате процентов по займу. Если собственник помещения не один, возврат положен каждому из владельцев. Размер выплаты будет зависеть от размера доли.

ВАЖНО! Право на получение имущественного налогового вычета имеют официально трудоустроены граждане, так как они платят налог на доходы (13%).

Условия для получения возврата за ремонт

Компенсация суммируется с имущественным налогом и ограничивается размером в 260 тысяч рублей (это 13% от 2 млн). Если жилье куплено за меньшую цену, возврату подлежит 13% от суммы покупки.

Чтобы оформить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке, необходимы следующие условия:

  • в договоре купли-продажи прописывается, что в приобретенной недвижимости не выполнены ремонтные работы;
  • в акте приема-передачи зафиксирована степень готовности помещения, и список необходимых предстоящих работ;
  • заявление на возврат расходов на отделку подается во время первого обращения в ФНС;
  • затраты подкрепляются чеками, договорами, актами выполненных работ с указанием потраченных средств.

ВАЖНО! Подается заявление на возмещение в Налоговую инспекцию после завершения ремонта в новой квартире.

Квартира в новом доме без отделки

Характеристики объектов недвижимости, к которым применяется вычет за ремонт новой квартиры:

  • нет межкомнатных перегородок;
  • отсутствует сантехника;
  • перекрыты трубопроводы;
  • не проведено электричество.

Возмещение выплачивается согласно предоставленным чекам. Наем рабочих не оплачивается.

Вторичное жилье

Покупка вторичного жилья не препятствует оформлению компенсации. Условия для возмещения средств те же, что и для первичного.

Если в квартире отделка, которая не устаивает нового владельца и он ее переделывает, возврат за это не осуществляется.

Как оформить возмещение за расходы по ремонту

При оформлении возврата через ФНС требуются следующие документы:

  • копия паспорта налогоплательщика;
  • подтверждение перехода права собственности на недвижимость заявителю (договор купли-продажи);
  • акт приема-передачи имущества;
  • заявления по форме ФНС на компенсацию за расходы на покупку жилья и на компенсацию затрат на отделку помещения;
  • справка 2-НДФЛ;
  • декларация 3-НДФЛ.

В течение 1 месяца приходит уведомление из Налоговой службы с решением о выдаче компенсации.

Как вернуть налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке Ссылка на основную публикацию

Источник: https://govcare.ru/kompensatsii/nalogovyj-vychet-na-remont-kvartiry-v-novostrojke

Налоговый вычет на ремонт квартиры и порядок его оформления

налоговый вычет за ремонт в новостройке

Большинство людей предпочитает покупать жилье на первичном рынке, так как квартиру без отделки можно обустроить «под себя». Поскольку такой вариант является довольно затратным, возникает вопрос: как получить налоговый вычет на ремонт квартиры.

Кто может рассчитывать на получение вычета

Налоговый вычет на ремонт квартиры предоставляется соответствии с действующим законом пункт 3 статья 220 Налогового Кодекса Российской Федерации. Налоговый вычет может получить каждый гражданин, который купил за свой счет жилое недвижимое имущество или провел ремонтные работы, за собственные средства.

  1. Одновременно можно получить имущественный вычет и вычет за расходы на ремонт.
  2. Человек должен быть официально трудоустроен. Пенсионеры не могу рассчитывать на получение компенсации, потому что их пенсия не облагается подоходным налогом.
  3. Если квартира покупалась на первичном рынке, в договоре купли-продажи должен быть пункт о том, что в ней не проводились ремонтные работы. Что касается непосредственно вторичного жилья, необходимо будет получить справку о необходимости проведения в ней ремонта.
  4. Компенсация полагается только при выполнении ремонта в новой квартире. Если он был осуществлен в старой квартире, вернуть потраченные средства будет невозможно.
  5. Недвижимость может быть куплена на первичном и на вторичном рынке. Также данное правило распространяется и на покупку дома, либо при его строительстве на купленном земельном участке.

Оформить налоговый вычет может только собственник недвижимого имущества. В случае если собственников больше 1 человека, тогда полагается вычет в зависимости от размера доли.

Как рассчитывается сумма налогового вычета?

Расчет ведется исходя из стоимости недвижимости по договору купли-продажи и подтвержденных расходов покупателя квартиры на проведение ремонтных работ. Общая доля издержек, из которой может быть вычислен вычет, может составлять порядка 2 млн. рублей.

Максимальная сумма компенсации, предусмотрена законом РФ, составляет 260 тысяч рублей (13% от 2 миллионов).

Если недвижимое имущество приобреталось на ипотечный займ, вычет будет рассчитываться исходя из издержек, которые представлены чеками по уплате процентов по ипотеке.

Главным документом, регулирующий рассматриваемый вопрос — Налоговый Кодекс. Не менее важные разъяснения предоставляются в письмах финансовых структур, так как у граждан появляется много вопросов, сопряженных с порядком и возможностью получения данного вычета.

Ремонт в новостройке

Шанс получить имущественный вычет в полной мере зависит от статуса квартиры (вторичное жилье или новостройка) и документационное подтверждение реализованных ремонтных работ. Самый простой способ — новая квартира, то есть без отделки. То есть в них есть только коммуникационные системы (без ванной комнаты, санузла), электропроводка (без светильников, розеток и пр.), пластиковые окна и входная дверь.

Вычет гарантирован, если:

  1. В договоре купли-продажи (долевого строительства) указано, что в квартире отсутствуют отделочные работы. То есть покупатель знает, что покупает жилье без ремонта.
  2. Вместе с договором собственник недвижимости обязан предоставить и акт приема-передачи квартиры. В нем должно быть отражено, что претензий у сторон нет либо описываются выявленные недостатки.

Как уже отмечалось ранее, если у квартиры несколько собственников, налоговый вычет получает только один из них по взаимному соглашению с другими дольщиками. Это касается не только квартир, приобретенных на первичном рынке, но и иных недвижимых объектов.

С черновой отделкой

То есть ремонтные работы выполнены частично. Например, только оштукатуренные стены. Соответственно, проживать в такой квартире без капитального ремонта просто невозможно. В данном случае собственник должен внимательно изучить документацию, так как в ней отображены конкретные работы, которые были произведены в квартире, скорее всего, в получении имущественного вычета будет отказано.

Ремонт во вторичном жилье

Это сложный случай, так как вторичное жилье уже полностью обустроено для комфортного проживания, но покупателя, он может и не устроить. Проводить ремонтные работы, он, безусловно, может, но получить налоговый вычет, нет.

Есть одно исключение из правил, если человек купил квартиру у другого собственника, который не проводил ремонт, в таком случае можно рассчитывать на получение компенсации. При этом в документе обязательно должно быть отображено, какие именно выполнялись отделочные работы либо они и вовсе отсутствуют.

Например, человек купил новую квартиру, но в жизни она ему так и не пригодилась, поэтому решил продать.

Как оформить вычет на ремонт квартиры?

Чтобы его получить придется собрать пакет документов и обратиться в местную налоговую службу.

 Сбор документов

После того как выполнение ремонтных работ полностью завершено, сохранены чеки и документация, подтверждающая понесенные издержки, остается лишь их собрать и подать заявление:

  1. Документ, подтверждающий личность заявителя. Если полным или долевым собственником является лицо, не достигшее совершеннолетия, необходим также паспорт, свидетельство о рождении.
  2. Договоры со строительными компаниями, которые проводили ремонтные работы, а также чеки и квитанции. Еще людей интересует вопрос, за какой период считать чеки. За весь период, от начала и до конца ведения ремонтных работ.
  3. Договор долевого участия или купли-продажи. В них должна быть отображена информация, что квартира действительно приобреталась без отделки.
  4. Выписка из ЕГРН (Единый государственный реестр налогоплательщиков). С 2016 года она полностью заменила свидетельство о собственности, и имеют такую же юридическую силу.
  5. Справка 2-НДФЛ за последние шесть месяцев (не копия!).

Собственник может подать декларацию самостоятельно либо передать это дело своему доверенному лицу. Доверенность должна быть нотариально заверенной.

Подача декларации

Подать декларацию можно непосредственно в налоговой службе или через интернет. В первом случае, на месте необходимо заполнить заявление. В нем указывается счет в банке, на который заявитель желает получить вычет. Также нужно будет заполнить 3-НДФЛ декларацию.

Со вторым вариантом все проще: пройти регистрацию на портале ФНС (Федеральная Налоговая Служба) или госуслуг. После этого подтвердить личность любым способом, затеи приступить к оформлению декларации. Все это удобно тем, что не нужно никуда ходить и стоять в очереди, на портале предоставляется такой же бланк.

К тому же, каждый шаг разъясняется, поэтому не должно возникнуть сложностей с подачей заявления на получение имущественного вычета.

Получение налогового вычета

С момента подачи заявления, пройдет не менее 3 месяцев. После чего придет письменный ответ с решением. Если в выдаче компенсации будет отказано, заявитель имеет полное право обжаловать данное решение: обратиться в высшую инстанцию (суд) или в пределах ФНС.

После получения положительного решения, деньги на счет сразу не поступят. Выдача компенсации растягивается на годы, так как вычет проводится за счет налога НДФЛ (удерживается 13% от заработанной платы), который оплачивает работодатель. Но поскольку выплатить компенсацию с «незаработанных» средств невозможно, компенсация предоставляется по факту заплаченных налогов.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Списание кредиторской задолженности при усн доходы

Наглядный пример:

  1. Если 12-месячный доход составляет порядка 2-х миллионов рублей, компенсация будет перечислена на карту в этот же год
  2. Уровень 12-месячного дохода менее одного миллиона рублей, ждать придется 2 года
  3. Уровень 12-месячного дохода еще меньше 2 перечисленных, период ожидания может длиться на протяжении нескольких лет

Стоит иметь в виду, что по факту заявитель может не получить компенсацию как таковую, ему будет начислена выплату по минимальной величине. Дело в том, что налоговая служба не компенсирует издержки, связанные с инфляцией из-за постепенного снижения покупательной способности денежных средств.

ВАЖНО! Компенсацию за ремонт в новостройке можно получать каждый месяц. Для этого не требуется заполнять 3-НДФЛ декларацию, достаточно принести в ФНС пакет документов и получить уведомление на получение компенсации. Выплата будет выдаваться на руки через бухгалтерию.

(32 5,00 из 5)

Источник: https://fedzakon.ru/finansy/nalogovyj-vychet-na-remont

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, что нужно знать

налоговый вычет за ремонт в новостройке

Налоговое законодательство нашей страны в качестве стимулирования граждан на приобретение собственности предоставляет определённые льготы. Любой человек вправе получить частичную компенсацию затраченных средств в виде налогового вычета. Это возврат ранее удержанного с каждого работника подоходного налога.

Условия получения

На налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, можно претендовать, если имущество приобретено за свой счёт. Без использования государственного субсидирования или других взносов.

Предельная сумма, на которую рассчитываются выплаты 2 млн. рублей. Максимальная сумма налога при этом составит 260 тыс. рублей.

Если жильё было куплено недавно, начиная с 2014 года, на определённую компенсацию вправе рассчитывать оба супруга, являющихся собственниками. Им выплачивается по 260 тыс. р. каждому. Возвращается только та сумма, которая реально удержана. Если её недостаточно для выплат, то деньги можно получить позже.

Квартира в новом доме

Претендовать на частичное возмещение расходов имеют право только те граждане, которые оформлены по трудовому договору. При условии удержания с их зарплаты 13%, подоходного налога.

Не могут получить деньги:

  • граждане, работающие без официального трудоустройства;
  • индивидуальные предприниматели;
  • мамы, находящиеся в декрете;
  • пенсионеры, которые купили квартиру уже, будучи на пенсии;
  • студенты.

Получить налоговый вычет обратно имеют право собственники недвижимости. Если жильё приобретено на их сбережения или средства, которые взяты в кредит. Для расчёта выплат берётся сумма, которая прописана в тексте договора продажи. Она не должна быть больше 2 млн. рублей.

Обратите внимание! В размер выплат входит стоимость квартиры и произведённые затраты на её отделку. Если жильё приобреталось в ипотеку, то входят и начисленные проценты.

Возврат средств за ремонт

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке, что входит в него? Обычно включается стоимость самого жилья и расходы на отделку. Эта льгота полагается всем налогоплательщикам.

Отделка квартиры с нуля

Налоговый вычет при покупке квартиры

Существует несколько вариантов получения.

Квартира в новостройке без отделки

Если все документы юридически правильно оформлены, происходит возврат удержанного НДФЛ с учётом затрат на ремонт.

В тексте договора необходимо прописать, что квартира была куплена без наличия отделки.

К декларации прикладывается акт передачи жилья.

В существующий пакет документов стоит вложить все чеки на приобретённые материалы. Также заключённые договора о выполненных строительных работах.

Важно! При долевой собственности получить выплату за проведённый ремонт вправе только один собственник.

Сумма вычета выплачивается каждому владельцу.

Квартира с частичной отделкой

Необходимо чётко определить в каком состоянии была квартира на момент её покупки.

  • Налоговая учитывает ремонтные работы, произведённые собственником.
  • Акт приёма-передачи включает подробности отделки, которую необходимо выполнить.
  • В перечень компенсации не входит проведение сантехнических работ и приобретение мебели.

Если в квартире выполнена частичная черновая отделка, были выровнены стены и пол, выплата предоставляется на покупку:

  • обоев;
  • покрытия для отделки пола;
  • дверей.

Также компенсируется стоимость проведения всех строительных работ. Покупка сантехники, мебели или отделка венецианской штукатуркой не подлежит возмещению.

Важно! Имущественный вычет рассчитывается из суммы затрат собственника на отделку. Если они подтверждены документально. Работы, выполненные самим застройщиком, не учитываются при выплате.

Покупка недостроенного вторичного жилья

Такие квартиры продаются обычно с уже выполненной чистовой отделкой. Вычет может начисляться при покупке недостроенного жилья. Если новый дом был сдан.

Чтобы расходы, произведённые на ремонт, вошли в сумму выплат нужно грамотно составить текст договора с бывшим владельцем. В нём необходимо указать общее состояние жилья, что ремонт делался с нуля.

Чистовая отделка

Сроки ремонта

Налоговый вычет предоставляется после покупки жилья, он включает также сумму, которая была израсходована на выполнение ремонта.

Налоговый вычет при продаже квартиры

Если квартира ремонтируется не один год, то заявление на выплату можно подавать ещё раз. Например, стоимость жилья 1,5 млн. рублей, в первый год ремонта потрачено 200 тысяч, заявка подаётся на 1,7 млн. р. и сумма выплат будет равна 221 тыс. рублей. Через год можно снова подать декларацию и указать в ней дополнительные расходы. Если на проведение ремонта потребовалось ещё 300 тыс., то нужно указать 2 млн. рублей. Доплата составит 39 тыс.

Важно! При длительном ремонте можно подавать документы неоднократно.

Сумма выплат

Можно ли получить налоговый вычет на покупку квартиры второй раз

Максимальная сумма для расчёта компенсации — 2 млн. рублей на человека. Супруги вправе оформить возврат на двоих.

В крупных городах приобрести квартиру за такие деньги нереально. Поэтому каждый из супругов может получить налоговый вычет.

В перечень компенсации входят следующие работы:

  • выполнение проекта и расчёт сметы;
  • монтаж электрической проводки;
  • подключение оборудования к водопроводу, канализации, газопроводу;
  • если делается пристройка в частном доме;
  • штукатурка и покраска стен;
  • поклейка обоев;
  • установка межкомнатных дверей;
  • монтаж пола и потолка.

Проектирование и ремонт

В расчёт берётся стоимость приобретённых строительных материалов.

Не подлежат учёту затраты на покупку:

  • входной двери;
  • сантехнических приборов;
  • предметов мебели и интерьера;
  • окон;
  • инструментов.

Также не будут учитываться различные расходы на юридические или нотариальные услуги. Не берётся в расчёт перепланировка квартиры.

Важно! В тексте договора на выполнение строительных работ указывается слово отделка.

Порядок оформления

Чтобы получить выплаты за отделку приобретённой квартиры, требуется представить в налоговую инспекцию пакет бумаг.

Перечень подлинных документов:

  • Заявление с указанием банковских реквизитов;
  • Паспорт;
  • ИНН;
  • Свидетельства о рождении детей, если они собственники;
  • Декларация 3-НДФЛ, она содержит сведения о доходах, отчислениях налога;
  • Договор купли-продажи;
  • Свидетельство о праве на собственность;
  • Выписка из ЕГРН;
  • Чеки на оплату;
  • Договоры подряда;
  • Акт о выполнении строительных работ;
  • Счета-фактуры.

Способы подачи заявления

Существует несколько вариантов подачи заявки на получение выплат:

  • Личный визит в ИФНС, этот способ имеет явное преимущество, документы рассматриваются инспектором в присутствии гражданина. При необходимости их возвращают.
  • Передача документов через доверенное лицо. Посредник помогает правильно заполнить налоговую декларацию, сделать это самостоятельно достаточно сложно.
  • Отправка документов по почте. Возможен возврат документов, пересылка займёт какое-то время. Обычно используется такой способ в местах, где налоговая служба находится далеко.
  • Подача личного заявления на сайте ФНС или портале Госуслуг. Заполнить декларацию можно через специальную программу. Загрузить отсканированные документы и отправить. Проверка длится 90 дней.

Документы на получение денежных средств могут подаваться строго после окончания очередного налогового периода. Выплата производится на следующий год после приобретения жилья. Вычет выплачивается за 3 предшествующих этому событию года. Люди, пенсионного возраста вправе получить эти выплаты за 4 последние года.

Заявление и выплаты

Возврат налогового вычета за произведённый ремонт в квартире — хороший способ поддержки граждан со стороны государства. Частичное возмещение потраченных денег поможет гражданам сэкономить средства при покупке жилья.

Источник: https://shtrafsud.ru/zhkx/nalogovyj-vycet-na-remont.html

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке и вторичное жилье?

налоговый вычет за ремонт в новостройке

Покупка или строительство нового жилья всегда связаны со значительными финансовыми расходами. Однако, государство предусмотрело способ их снижения при помощи получения имущественных вычетов. Когда положен, кому положени как оформить рассмотрим подробнее.

статьи:

Кто может воспользоваться правом на вычет?

Воспользоваться правом на вычет могут не все граждане. Так, на основании того, что компенсация представляет собой возврат части НДФЛ, то рассчитывать на нее могут только лица, платившие налог.

К доходам, с которых удерживается НДФЛ, относятся не только официальный заработок, но и те средства, которые получают от сдачи недвижимости, занятия предпринимательской деятельностью и авторских вознаграждений. При этом размер отчислений составляет 13%.

Прибегнуть к вычету может не только гражданин РФ, но и резидент страны. К этой категории относятся лица, легально находящиеся на территории России более 183 дней и получают доход, относящийся к категории официального.

По общему правилу, возврат части средств положен только за проведение отделочных работ в собственном жилье. При этом, собственник недвижимого имущества должен обратиться с заявлением в налоговые органы лично. Однако, в законодательстве также предусмотрены исключения из этого правила. Так, вычет можно оформить за ближайших родственников (жену, детей).

Как и где получить вычет: пошаговая инструкция

После покупки жилья и проведения его ремонта нужно обратиться в налоговую, по месту прописки, с соответствующим заявлением. Кроме того, к заявлению прилагается пакет дополнительных документов.

Для оформления вычета необходимо:

  • Собрать документы, подтверждающие расходы.
  • Обратиться в налоговую с заявлением.
  • Дождаться рассмотрения заявления.
  • Получить компенсацию одним из предусмотренных способов.

В общем порядке заявление о компенсации предоставляется в налоговые органы при подаче отчетной декларации за прошедший период. Проще говоря, при приобретении и отделке жилья в 2017 году, вычет можно произвести в 2018.

Однако, в законе предусмотрена возможность более раннего оформления. Для этого лицу нужно обратиться к своему работодателю предварительно получив в налоговой документы, подтверждающие его право на компенсацию.

Какие документы нужны?

Прежде всего для возмещения затрат пишется заявление. Для его скорейшего рассмотрения оно должно соответствовать всем нормам и быть правильно оформленным. Образец бумаги, а также ее заполнения можно найти на официальном сайте ФНС.

Дополнительно к заявлению прилагается ряд бумаг, среди которых:

  • Налоговая декларация.
  • Паспорт или документ, удостоверяющий личность.
  • Свидетельство о праве собственности на имущество или договор купли-продажи.
  • Документы о расходах на отделку.

В роли бумаг, подтверждающих расходы на отделку, могут выступать:

  • Чеки.
  • Квитанции о приобретении материалов.
  • Выписки с банковских счетов.
  • Акты подрядчиков о выполнении работ.

Подача полного пакета документов поможет ускорить процесс рассмотрения заявления и избежать повторного возвращения заявления.

Налоговый вычет на ремонт квартиры вторичное жилье

В налоговом кодексе РФ, а именно в подпункте 3, пункта 2, статьи 220 определены те случаи, в которых полагается возврат НДФЛ.

Так, согласно закону, компенсация полагается в следующих случаях:

  • При приобретении и отделке квартиры в новостройке.
  • При указании в договоре, того что жилье не имеет отделки или имеет частичную отделку.

Возможность оформить налоговый вычет при покупке жилья на вторичном рынке законодательно не предусмотрена. Юридическая практика гласит о том, что получить компенсацию за ремонт такого жилья невозможно на основании отказа ИФНС. Разъяснения по данному поводу содержатся в письме Минфина России № 03-04-05/9-28, также в № АС-4-11/14910.

На данный момент — это положение действует и изменения в него законодатели вносить не планируют.

Изменения в законе на 2018 г

До недавнего времени ФНР РФ утверждала, что все расходы, связанные с отделкой жилой площади должны быть включены в налоговую декларацию, подающуюся вместе с заявлением о вычете в налоговую.

Однако, для 2018 года — это положение неактуально. Решением Верховного суда было предусмотрено, что «Получения налогового вычета имущественного характера в течение нескольких периодов не будет считаться повторным, если льготы были получены в связи с достройкой или отделкой объекта, незавершенным строительством на момент покупки». Эта норма позволяет разбить период достройки или отделки помещения на несколько лет внося расходы в декларации поэтапно.

Налоговый вычет на ремонт имущества – хороший финансовый инструмент, позволяющий значительно сэкономить свои средства при покупке и отделке жилья в новостройке.

сюжет расскажет о «подводных камнях» при получении налогового вычета за ремонт

Вам помогла наша статья? Поделитесь в соц сетях!

Источник: https://pravo-doma.ru/kvartira/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-na-remont-kvartiry-v-novostrojke-i-vtorichnoe-zhile.html

Нюансы получения налогового вычета за ремонт квартиры в новостройке

налоговый вычет за ремонт в новостройке

Отвечая на вопрос: можно ли рассчитывать на налоговый вычет, который положен на ремонт квартиры в новостройке, стоит сказать, что для этого необходимо соблюсти определенные условия. Возврат налога имеет своей целью облегчить нагрузку финансового характера, которой обременяются граждане.

Общие положения

Суть рассматриваемого вычета заключается в том, что при покупке квартиры без отделки, государство должно вернуть покупателям те суммы, которые они ранее уплатили в качестве налогов на полученные им доходы. Здесь речь идет только о том налоге, который облагается прибылью согласно ставке, равной 13 процентам.

Для получения вычета необходимо, чтобы были соблюдены условия:

  • в число получателей входят только лица, являющиеся резидентами России;
  • его могут получить те, чей доход облагается ранее указанной налоговой ставке (сюда относят зарплату и прочие доходы, такие как, прибыль от сдачи своего имущества в наем и т.д.);
  • войти в ряд получателей вычета могут только обладатели прав собственности на жилье.

В том случае, когда для покупки жилья были использованы денежные средства работодателя или при вступлении собственника в одну из программ, реализуемых государством, вычет, носящий имущественный характер, не предоставляется. Если семья приобрела жилье с использованием средств, выдаются по материнскому капиталу, то рассчитывать на получение налогового платежа они не могут.

На ремонт

Законодательством предусматривается налоговый вычет, который можно получить за ремонт квартиры в новостройке. Это связано с тем, что можно приобрести квартиру, которая требует вложений денежных средств на производство работ по строительству, ремонту, а также отделке, так как не всегда застройщиком жилье сдается в полностью готовом состоянии. Для его получения также необходимо соблюдение условий:

  1. Предоставление будет возможно в том случае, если квартира была приобретена до 2014 года. При этом важно, чтобы собственник ранее не использовал предоставленное ему право на получение такой льготы. Это связанно с тем, что возможность получить вычет предоставляется один раз.
  2. Если жилье было приобретено после начала 2014 года, но собственник не использовал причитающийся ему лимит. Он равняется 2 миллионам рублей и не зависит от того, какая стоимость была у квартиры.
  3. Документация, которая оформляется при приобретении недвижимости, должна содержать сведения о том, что жилью требуются проведение отделочных либо ремонтных мероприятий.
ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Кто является налоговым агентом по ндфл

Чаще всего ремонта требует такое жилье, которое располагается в новостройках. Связывается это с тем, что они могут быть сданы в нескольких вариациях своей готовности:

  • полностью без отделки;
  • имеющие ее часть;
  • отделка носит черновой характер;
  • когда квартира выполнена, как говорится, «под ключ».

Даже в том случае, когда недвижимость была приобретена на вторичном рынке, за нее также можно получить вычет. Такая ситуация может быть возможна только, если, к примеру, один человек приобрел квартиру в новостройке.

В ней отсутствовала отделка, а за время своего владения таким жильем гражданин не смог произвести ремонтные работы и продал его. Покупателям в таком случае обязательно прописать в договорной документации, что недвижимость куплена без отделки.

Также нужно будет составить акт приемки, в котором отразить действительное состояние квартиры.

После этого новые собственники могут обращаться в службу, ведающую вопросами налогообложения для того, чтобы получить полагающийся им налоговый вычет. Потребуется собрать и приложить необходимые бумаги. После чего специалисты указанной службы проверят предоставленные данные, и если все будет в порядке, то полагающаяся сумма будет выплачена.

Важно! Стоит запомнить, что вышерассмотренная ситуация является не правилом, а исключением. Вычет за приобретение жилья на вторичном рынке не предусматривается.

Рассматриваемую денежную сумму можно также получить, если квартира приобретается полностью без отделки. То есть, когда она представлена простой коробкой, выполненной из бетона с окнами и дверями. Для покупателей самым важным моментов в таком случае является оформление документации, посредством которой производится прием-передача жилья.

Нюансы получения налогового вычета за ремонт квартиры в новостройке Ссылка на основную публикацию

Источник: https://kvadmetry.ru/vychet/na-remont-kvartiry-v-novostrojke.html

Налоговый вычет на ремонт квартиры

налоговый вычет за ремонт в новостройке

Получить налоговый возврат по расходам за ремонт можно одновременно с основным имущественным вычетом за покупку квартиры. При этом размер выплаты ограничен суммой в 260 тыс. рублей.

Расходы по ремонту и отделке могут учитываться для оформления налогового вычета, только если в договоре прямо указано, что недвижимость куплена без отделки. Если жилье покупается на вторичном рынке, то в договоре также прописывается необходимость проведения ремонта.

К расходам, учитываемым для оформления вычета, относятся траты на покупку строительных и отделочных материалов, а также расходы на работы и услуги по ремонту квартиры. Все затраты должны быть документально подтверждены.

Получить возврат НДФЛ за ремонт квартиры в новостройке можно двумя способами: предоставить налоговую декларацию вместе с перечнем необходимых документов в ИНФС (инспекция Федеральной налоговой службы) или через работодателя.

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры?

Каждый гражданин, который приобрел недвижимость, имеет право на получение имущественного налогового вычета — возврата части потраченных на покупку средств. Кроме стоимости недвижимости, в сумму вычета также входят расходы, связанные с отделкой квартиры (пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Расходы на отделку квартиры включаются в общий лимит имущественного вычета при покупке жилья, который составляет 2 млн. рублей. Максимальная сумма, которую можно получить, — 260 тыс. рублей.

Например, если жилье куплено в новостройке за 1,5 млн. рублей, к этой сумме можно прибавить еще 400 тыс. рублей, потраченных на ремонт. И тогда размер налогового вычета вместо 195 тыс. рублей увеличится до 247 тыс. рублей.

Если сумма покупке больше 2 млн. рублей, вычет за ремонтные работы не полагается. Отдельного вычета за отделку жилья законодательством не установлено.

Вернуть часть средств, потраченных на покупку недвижимости и ее ремонт, могут только граждане-резиденты РФ, официально трудоустроенные и уплачивающие подоходный налог. Получить возврат может только собственник недвижимости. Если владельцев несколько — налоговый вычет полагается каждому.

Оформить возврат НДФЛ на ремонт можно только если квартира была приобретена в новостройке. Ремонт, сделанный в старом многоквартирном доме, даже если квартиру только что купили, к вычету не принимается.

Вернуть налог за ремонт квартиры, купленной на вторичном рынке недвижимости, возможно только при следующем условий: квартира куплена у человека, который приобрел ее с черновой отделкой по договору долевого участия, а затем решил продать. В договоре купли-продажи должно быть зафиксировано, что квартира не готова к эксплуатации и в ней требуется провести ремонт.

Относиться ли квартира к первичному или вторичному рынку — не имеет значение, самое главное условие — в договоре купли-продажи должно быть прямо указано, что отделочных работ в квартире произведено не было.

Что входит в налоговый вычет: какие расходы на отделку могут быть включены

К вычету можно заявить расходы:

  • на покупку строительных материалов;
  • на составление проектной и сметной документации;
  • на оплату отделочных работ.

Четкого перечня работ и материалов, за которые можно вернуть налог, законодательством не установлено. Рекомендуется ориентироваться на раздел 43.3 Общероссийского классификатора видов экономической деятельности. К вычету примут те расходы, которые там указаны.

К отделочным работам относятся:

  1. Монтаж пола, потолков, электропроводки, водоснабжения, отопления и кондиционеров.
  2. Установка окон и дверей.
  3. Укладка плитки.
  4. Покраска стен или поклейка обоев.
  5. Монтаж кухонного гарнитура.

Фото pixabay.com

В состав расходов включается приобретение строительных материалов, которые используются при проведении указанных видов отделочных работ. Например, грунтовка, обои, смеси, шпаклевка, клей, плитка и т.д. Стоимость материалов принимается к вычету, даже в том случае если заявитель все сделал самостоятельно.

Перечень расходов, на которые нельзя получить налоговый вычет:

  • перепланировка помещения;
  • приобретение строительных инструментов;
  • покупка сантехники;
  • монтаж и демонтаж металлопластиковых оконных изделий;
  • приобретение мебели;
  • услуги дизайнера.

Какой документ составить, чтобы учесть расходы на ремонт?

Принятие к вычету расходов за отделку возможно только в том случае, если в договоре о передаче имущества прямо указанно, что жилплощадь передается без отделки. Допустима следующая формулировка — «незавершенная строительством квартира».

Если ремонтные работы выполняет застройщик, в договоре отдельно указывается стоимость недвижимости и ее отделки. В том случае, когда отделка выполнена частично — расписывается, какие работы вошли в стоимость, а какие нет.

В акте приема-передачи указывается:

  • процент готовности жилья;
  • перечень всех недоделок.

Налоговый инспектор вправе отказать от предоставления налогового вычета, в случае отсутствия в договоре данных сведений.

Фактические расходы на отделку должны быть документально подтверждены. Для этого, налогоплательщик должен предоставить в налоговую инспекцию:

  • квитанции и чеки о покупке строительных материалов;
  • договор о проведении работ, заключенный со строительной бригадой.

Как получить вычет за ремонт квартиры в новостройке?

Получить возврат НДФЛ за ремонт можно двумя способами:

  1. Обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации. Для этого необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, а также предоставить все необходимые документы. Расходы, которые понес налогоплательщик, при отделке должны быть документально подтверждены. Деньги возвращаются на указанный налогоплательщиком банковский счет.
  2. Получить вычет через работодателя. В этом случае заработной платы сотрудника не удерживается подоходный налог в размере 13% до момента исчерпания вычета. Для этого нужно предоставить в бухгалтерию уведомление из налоговой инспекции о праве на вычет. Чтобы получить уведомление, налогоплательщику нужно обратиться с соответствующим заявлением и установленным перечнем документов в налоговую инспекцию.

Если сумма не используется полностью за один налоговый период, ее остаток переносится на следующие.

Для возврата налога за ремонт квартиры в новостройке нужно собрать следующие документы:

  1. Копию паспорта заявителя.
  2. Заполненную декларацию 3-НДФЛ.
  3. Справку о доходах по форме 2-НДФЛ с места работы.
  4. Договор о приобретении жилья, в котором указано, что квартира продана без ремонта.
  5. Заявление на компенсацию расходов за покупку жилья и проведения ремонта (оба вида расходов должны заявляться при оформлении налогового вычета одновременно).
  6. Копии документов, подтверждающих расходы на проведение ремонта в помещении (чеки за покупку стройматериалов, подтверждение оплаты работ по составлению проектной документации, контракт с ремонтной бригадой и т.д.).

Если имущество приобретено в браке, к основному перечню документов также нужно приложить заявление о распределении долей и свидетельство о заключении брака.

Документы необходимо предоставить в ИФНС по месту регистрации в следующем или любом другом году после покупки недвижимости.

Пример расчета возврата 13% за ремонт квартиры

Гражданка Иванова приобрела квартиру с черновой отделкой у застройщика за 1,750 млн рублей. Женщина наняла строительную бригаду и в течение следующего года в квартире были произведены ремонтно-отделочные работы на сумму 350 тыс. рублей. Кроме того, Иванова также поменяла сантехническое оснащение и сделала перепланировку в квартире. Расходы на эти работы составили 200 тыс. рублей.

Положенная имущественная выплата рассчитывается следующим образом: сантехника и перепланировка не берутся в расчет, так как эти расходы не подлежат возмещению. Затраты на покупку жилья и оформление отделки составляют 1750000 + 350000 = 2100000 руб.

Максимальная сумма установленного лимита для возврата НДФЛ составляет 2 млн. рублей. Несмотря на то, что сумма произведенных расходов оказалась больше, налоговая служба вернет Ивановой только 260 тыс. рублей.

Источник: http://kvartirniy-expert.ru/pokupka/nalogovyj-vychet/za-remont-kvartiry-v-novostrojke/

Налоговый вычет за ремонт квартиры и порядок его оформления

  1. Полагающаяся компенсация перечисляется на банковский счет, указанный человеком. Финансы будут поступать каждый месяц, пока все деньги не будут выплачены, или есть возможность получить одноразовую выплату.
  2. Существует еще один вариант: по месту официального трудоустройства с заявителя не удерживается подоходный налог до дня, пока сумма не будет получена.

Порядок и условия получения налогового вычета на ремонт квартиры в новостройке

  1. Собственник жилья, приобретя его до начала 2014 года, не использовал свое право на получение вычета. Это право дается таким собственникам только один раз в жизни.
  2. Покупатель жилой недвижимости приобрел ее после 1 января 2014 года и не использовал полагающийся ему лимит вычета в размере 2 миллионов рублей.
  3. В документах на приобретение жилья должно быть указано, что помещение требует ремонта или отделочных работ.

Интересное:  Как понять график работы свободный график

Блог — Налог

Если вы приобрели готовую квартиру с ремонтом и хотите переделать ее, помните, что вы можете получить компенсацию на ремонт в новострое. Правда, в этом вопросе есть множество нюансов, о которых не знают юридически неграмотные покупатели. О том, как получить в новостройке налоговый вычет на ремонт квартиры, рассмотрим далее.

Как можно получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

  • в договоре купли-продажи было указано, что жилое помещение имеет незаконченный ремонт или его отсутствие вовсе;
  • жилье было приобретено до 2014 года и владелец не получал на него налоговый вычет, на такое жилье действует ограничение получения налога НДФЛ, его можно получить только 1 раз;
  • жилье было куплено после 1 января 2014 года и лимит вычета (2 млн. рублей) не был использован на улучшение условий проживания.

Можно ли получить налоговый вычет на ремонт квартиры

Такой вид налоговой скидки ФНС предоставляет за покупку любого вида недвижимости, будь то дом, вторичное жилья или квартира в новостройке. С покупкой вторичного жилья все более или менее понятно, а вот с новостройками у новоиспеченных хозяев квартиры часто возникает множество вопросов.

Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке в 2019

Возможность оформить налоговый вычет при покупке жилья на вторичном рынке законодательно не предусмотрена. Юридическая практика гласит о том, что получить компенсацию за ремонт такого жилья невозможно на основании отказа ИФНС. Разъяснения по данному поводу содержатся в письме Минфина России № 03-04-05/9-28, также в № АС-4-11/14910.

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке и вторичное жилье

Следовательно, расходы на все материалы, использованные при их осуществлении, также будут включаться в вычет.

При этом следует иметь в виду, что поскольку единого утвержденного законом перечня нет, то при обращении конкретного налогоплательщика за компенсацией могут возникать проблемы.

К примеру, по другим разъяснениям нельзя включать в сумму вычетов стекольные работы на балконах и лоджиях. Не получится возместить расходы на установку сантехники, газового оборудования, электромонтажные работы.

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке, что если у вас вторичное жилье

31 Авг 2018      glavurist         68      

Источник: http://mainurist.ru/nalogovoe-pravo/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-remont-kvartiry-v-novostrojke

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва)

+7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург)

+8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: