Грузоперевозки с ндс

Стоимость перевозок, услуг

грузоперевозки с ндс

У нас почасовая тарификация. Стоимость услуги складывается из количества часов работы транспортной единицы, оборудования и грузчиков, а также стоимости дополнительных услуг и упаковочного материала.

Заключаем договор, предоставляем необходимые подотчётные и финансовые документы.

Оплата после выполнения услуг. Способы оплаты: наличными, безналичный расчёт, банковской картой.

Цены на услуги, тарифы перевозок

Для точной оценки стоимости переезда, грузоперевозки или услуг грузчиков позвоните нашему менеджеру по тел. 8 (4212) 25-88-00. Он рассчитает стоимость работ и оформит заказ. Если будет нужно, специалист приедет к вам — выезд оценщика и консультации бесплатные.

УслугаСтоимость без НДСМинимальное время заказа
Мебельный фургон 16 куб.м, вес до 2 тонн 600 руб./час 2 часа
Мебельный фургон 25 куб.м, вес до 3 тонн 700 руб./час 2 часа
Мебельный фургон 38 куб.м, вес до 5 тонн 1000 руб./час 2 часа
Грузчик 300 руб./час 2 часа
Каждый дополнительный грузчик 300 руб./час 2 часа
Грузовой борт с краном-манипулятором 1200 руб./час 2 часа
Гидравлическая тележка (рохля) 500 руб. за 3 часа
Междугородные перевозки зависит от массы, объёма груза и расстояния
Дополнительные услуги рассчитывается индивидуально исходя из количества, объёма и условий выполнения работ
Упаковочный материал согласно прайс-листу на день заказа
УслугаСтоимость с НДСМинимальное время заказа
Мебельный фургон 16 куб.м, вес до 2 тонн 720 руб./час 2 часа
Мебельный фургон 25 куб.м, вес до 3 тонн 830 руб./час 2 часа
Мебельный фургон 38 куб.м, вес до 5 тонн 1180 руб./час 2 часа
Грузчик 380 руб./час 2 часа
Каждый дополнительный грузчик 380 руб./час 2 часа
Грузовой борт с краном-манипулятором 1500 руб./час 2 часа
Гидравлическая тележка (рохля) 500 руб. за 3 часа
Междугородные перевозки зависит от массы, объёма груза и расстояния
Дополнительные услуги рассчитывается индивидуально исходя из количества, объёма и условий выполнения работ
Упаковочный материал согласно прайс-листу на день заказа

* На предоставление услуг в вечернее время (с 21:00 до 24:00) действует надбавка по договорённости.

Файлы для скачивания

Грузы, не принимаемые к перевозке Свидетельство о постановке на учет

Источник: https://gruzoperevozki-dv.ru/index/stoimost_gruzovykh_perevozok_v_khabarovske/0-16

Как работать ип с ндс в грузоперевозках

грузоперевозки с ндс

Вопрос мой очень похожий но сформулирую по другому.

Оплачивает заказчик (ООО с НДС) перевозка 12000 с вкл ндс 2160я соответственно получаю сумму на р/с (ООО на УСН 6%) (какую именно 12000 или за минусом 2160?)я оплачиваю исполнителю (ИП на УСН 6% ) 10000 без ндс

Вопрос какая сумма останется у меня на р/с 2000 или другая, на каком налоговом облажении надо быть чтобы это все было легально без нарушений, ведь действительно диспечерская работа составит от 500 до 1000, а налог больше в два раза

у меня несколько вопросов по уплате НДС в организации грузоперевозок. планирую открыть ООО, вычитала — вроде по УСН с учетом прибыли и расходов работать оптимальнее всего. но тут у меня образовалось несколько вопросов по расчетам между мной с заказчиком и мной и перевозчиком.

в выставленном счете к заказчику перевозки я обязана указывать НДС, допустим сумма заказа со стороны грузовладельца 12000 — итого НДС будет 2160р с этой суммы, но прибыль моя все таки заключается в разнице которую я оплачу перевозчику ( который работает на вмененке и сотрудничает со мной по договооруподряда или обычного найма ) и суммой которую я получу от заказчика и если оплачивать НДС с суммы которую я получу от заказчика — то я ушла в минус, потому что посреднические услуги чаще всего равняются 500-1000р. и вот отсюда вопрос1. могу ли я при сдаче отчета в налоговую отобразить то, что прибыль у меня составила только 500р2. могу ли я оплатить НДС только с суммы 500, те 90р,а не 2160 указанных в счет фактуре при расчете от заказчика.

3. ну и соответственно как это и где отражать в отчета при сдаче

Понятие «грузоперевозки» регламентируется ГК РФ (стат. 785 пункт 1) и подразумевает доставку и передачу перевозчиком груза по назначению согласно заключенным договорам (глава 40 ГК РФ). Такая деятельность не требует оформления разрешительных лицензий, достаточно зарегистрировать бизнес и выбрать подходящий режим. Как оптимизировать налогообложение грузоперевозок легальными методами? Какие сложности в учете транспортных операций поджидают руководителя? Все нормативные подробности ниже.

Для меня тоже очень, актуальный вопрос,ситуация аналогичная Также работаю с клиентами но пока без ндс(УСН6%), клиенты начинают требовать выставлять счета с вкл НДС, подскажите как правильно это сделать, и что грозит с переходом на ндс. Если взять предыдущий пример 12000 руб, то не понятно с уплатой налога, кто его платит? клиент или мы(как посредники) .
заранее благодарю.

Выбор системы налогообложения для ИП, осуществляющего грузоперевозки

Для транспортных услуг в рамках УСН часто применяется схема налогообложения «доходы». Если расходная часть минимальна, применение вида учета оправдано. Предприниматель может точно определить, сколько по сумме налогов необходимо платить и имеет право не вести расходную часть налогообложения. При минимальной величине налога система позволяет иметь сокращенный штат обслуживающего персонала.

  • Отсутствие ограничений по количеству парка транспорта, объема выручки.
  • Возможность оказывать услуги для организаций или ИП, применяющих ОСН с уплатой НДС. Отсутствие ограничений по нормативам на услуги по грузоперевозкам часто используется предприятиями для снижения налоговой нагрузки.

Как работать с ндс ип грузоперевозки

Еще можно объяснить клиенту, что если вы будете брать с них НДС, то вам придется отдавать его государству. Поэтому вы будете вынуждены на 18% поднять свои расценки и в результате они ничего не выиграют.
У вас тоже коммерческая организация и в убыток себе вы работать не можете.

Источник: http://ladyjurnal.ru/avtomobilnoe-pravo/kak-rabotat-ip-s-nds-v-gruzoperevozkah

Выбор системы налогообложения для ИП, осуществляющего грузоперевозки

грузоперевозки с ндс

Грузоперевозки относятся к одному из распространенных видов деятельности ИП. Выбор системы налогообложения определяется индивидуальными условиями деятельности. Предприниматели при оказании услуг используют транспорт, находящийся в собственности физического лица или на правах временного пользования.

Вид деятельности должен быть внесен в список разрешенных кодов по справочнику ОКВЭД при регистрации или путем внесения изменений в учредительные документы до начала выполнения грузоперевозок.

Внимание! Передача собственного транспорта в аренду по договору не относится к грузоперевозкам, что необходимо учитывать при налогообложении и определении ОКВЭД.

ИП может выбрать один из видов систем налогообложения, применяемых в учете, кроме формы, переведенной на уплату единого сельскохозяйственного налога (ЕСХН).

Предприниматели могут использовать:

  • Общеустановленную систему налогообложения (ОСН).
  • Упрощенный режим (УСН).
  • Форму с вмененным доходом (ЕНВД).
  • Патент (ПНС).

Каждая из систем имеет положительные и отрицательные условия применения. Определить, какую форму лучше выбрать и сколько налогов нужно платить в бюджет, можно при сравнении условий разных режимов.

Выбор осуществляется в зависимости от индивидуальных условий ведения деятельности. Одним из основных критериев выбора служит количество транспорта, используемое при оказании услуг по перевозке грузов.

Кроме числа собственного или привлеченного транспорта необходимо учитывать:

  • Объем планируемых заказов.
  • Наличие штатных единиц по обслуживанию документооборота.
  • Объем налоговых обязательств, которые необходимо платить.

Имеются некоторые ограничения при выборе формы учета. Законодательством установлено ограничение для ЕНВД по числу транспортных средств, участвующих в получении дохода. Применение системы допускается при наличии парка не более 20 единиц техники.

Внимание! Имеется ограничение по применению одновременно ЕНВД и патента. Одновременно применять системы не разрешено, предприниматель должен выбрать одну форму налогообложения, по которой будет платить налог.

Общеустановленная система налогообложения

Предприниматели, имеющие значительный парк транспорта, количество штатных единиц и обслуживающего персонала, могут применить ОСН.

Положительные стороны применения вида учета для ИП:

  • Отсутствие ограничений по количеству парка транспорта, объема выручки.
  • Возможность оказывать услуги для организаций или ИП, применяющих ОСН с уплатой НДС. Отсутствие ограничений по нормативам на услуги по грузоперевозкам часто используется предприятиями для снижения налоговой нагрузки.

Отрицательные стороны ведения ОСН:

  • Необходимость оформления значительного количества оправдательных документов для подтверждения расходов.
  • Обязанность по уплате НДС. При оказании услуг по грузоперевозкам отсутствуют значительные обороты выручки. Если ИП не заинтересован работать с компаниями, имеющими обязательства по НДС, предприниматель может отказаться от уплаты НДС.

Необходимо подать в ИФНС заявление на освобождение, после одобрения которого платить НДС не требуется. Право ежегодно подтверждается.

При отсутствии значительных расходов (например, при использовании арендованного транспорта) применение общей системы может привести к солидным обязательствам налогообложения. Какие и сколько платить налогов, можно определить на этапе выбора формы учета.

Упрощенная система

Применение УСН оправдано при отсутствии договоров с клиентами, уплачивающими НДС.

Положительные стороны применения УСН:

  • Возможность применить одну из двух схем упрощенного учета – «доходы» или «доходы минус расходы». Смена вида осуществляется с начала нового налогового периода. Какую из форм лучше выбрать и сколько необходимо платить в бюджет, определяется в ходе практической деятельности.
  • Минимальное число обязательных к ведению учетных форм.
  • Возможность снижения налога при наличии уплаты начисленных взносов в ПФР.

Отрицательные стороны использования УСН:

  • Наличие ограничений по выручке, штатной численности.
  • Применение другого вида налогообложения возможно только с начала нового налогового года.

Для транспортных услуг в рамках УСН часто применяется схема налогообложения «доходы». Если расходная часть минимальна, применение вида учета оправдано. Предприниматель может точно определить, сколько по сумме налогов необходимо платить и имеет право не вести расходную часть налогообложения. При минимальной величине налога система позволяет иметь сокращенный штат обслуживающего персонала.

Вмененный доход

ИП часто применяют ЕНВД при оказании услуг по перевозке грузов. Для формы характерны отсутствие необходимости ведения полного документооборота.

Плюсы применения ЕНВД:

  • Обязанность учета только физического показателя – количества транспортных средств. ИП ведет только общие документы без учета расходов топлива, запчастей и прочих затрат грузоперевозок.
  • Возможность совмещения системы с другим видом обложения. Оправдано совмещать только УСН со схемой «доходы», при которой нет необходимости учитывать затраты. Дополняющие друг друга формы позволяют создать условия, при которых можно законными способами исключить учет и меньше платить в бюджет.

Минусы применения ЕНВД:

  • Необходимость платежа единого налога вне зависимости от реализации услуг.
  • Наличие ограничения по числу машин. Допускается использовать до 20 штук единиц транспортных средств.

При наличии малого автопарка и незначительных по размеру стоимости контрактов ИП может выбрать между ЕНВД и ПНС. Для сравнения необходимо получить информацию в ИФНС о стоимости патента на грузоперевозки и сравнить с налогом на вмененный доход.

Внимание! Патентная система применяется только в регионе его приобретения. При заключении договоров на оказание транспортных услуг необходимо обеспечить совпадение места составления соглашения и применения патента.

Дополнительный документооборот

Предприниматель должен иметь общую учетную документацию при оказании услуг.

Необходимо обеспечить:

  • Выписку путевых листов на каждую поездку. Выписка документа производится вне зависимости от категории водителя. Если за рулем предприниматель, путевой лист выписывается даже в случае поездки по городу. Форма путевого листа ИП отличается от бланка, используемого юридическими лицами, но оформление должно производиться строго по правилам и с участием медработника.
  • Выдачу копии трудового договора водителю и доверенности на право управления транспортным средством. Если водитель не является штатным сотрудником, заключается договор с организацией или ИП, предоставившим водителя и транспорт в аренду.
  • Ведение книг учета выданных путевых листов.
  • Заключение договоров транспортной экспедиции.

Особое значение наличие оправдательных документов имеет в случае использования расходных форм для снижения основного налога при ведении ОСН или УСН с видом учета «доходы минус расходы». Транспортные услуги характеризуются значительным количеством оправдательных документов, что требует наличия штата обслуживающих учет сотрудников.

Внимание! При отсутствии путевых листов принять в состав расходов топливо, масла, расходные материалы и запчасти нельзя. ИФНС при проверке ИП исключит затраты и дополнительно начислит основной налог и применит санкции – пени, штрафы.  

Источник: http://IPprof.ru/nalogi/vybor-sistemy-nalogooblozheniya-dlya-ip-gruzoperevozki.html

Грузоперевозки 20% НДС

грузоперевозки с ндс

Использование стороннего автопарка позволяет проводить эффективную логистику. Сотрудничая с нашей транспортной компанией и выбирая тарифы с НДС, вы снимаете с себя налоговую нагрузку по грузоперевозкам. Выполняя доставку груза нашим транспортом, можно согласовать сроки оплаты по счету, опционально от 1 до 4-х раз в месяц. Обслуживаем заказы по Москве и Московской области. Междугородние перевозки оговариваются и расчитываются предварительно.

Название тарифа: Смена/часов 1 час Мин.заказ: Пропуск в ТТК Цена 1 кмпо России
500 кг 3 м³ 4 750 3000 38
1000 кг 8 м³ 4 800 3200 40
1500 кг 3 метра 12 м³ 4 850 3400 850 42
1500 кг 4 метра 18 м³ 4 950 3800 950 45
3000 кг 21 м³ 6 1000 6000 1000 50
1500 кг 30 м³ 6 метров 6 1000 6000 1000 50
Грузопассажирская 19 м³ +6 пас. 6 1000 6000 1000 50
4000 кг 21 м³ 6 1100 6600 1100 60
5000 кг 36 м³ 7 1150 8050 1150 66
10000 кг 48 м³ 7 1740 12180 1740 80
Грузчик 4 — 7 500

Наценка за экспедирование +1 час до 3 адресов.

Цена по Московской области: до 10 км БЕСПЛАТНО.

  • От 10 до 25 км +1 час к минимальному заказу
  • От 25 до 50 км +2 часа
  • От 50 до 75 км +3 часа
  • От 75 до 100 км +4 часа
  • От 100 до 125 км +5 часов
  • От 125 до 150 км +6 часов
  • От 150 до 175 км  часов
  • От 175 до 200 км +8 часов

Цена 1 километра по России считается от адреса до адреса + минимальный заказ.

Название тарифа: Смена/часов 1 час Мин.заказ: Пропуск в ТТК
500 кг 3 м³ 8 750 600 4800
1000 кг 8 м³ 8 800 650 5200
1500 кг 3 метра 12 м³ 8 850 700 5600 850
1500 кг 4 метра 18 м³ 8 950 800 6400 950
3000 кг 21 м³ 8 1000 850 6800 1000
1500 кг 30 м³ 6 метров 8 1000 850 6800 1000
Грузопассажирская 19 м³ +6 пас. 8 1000 850 6800 1000
4000 кг 21 м³ 8 1100 950 7600 1100
5000 кг 36 м³ 8 1150 1000 8000 1150
10000 кг 48 м³ 8 1740 1600 12800 1740
Грузчик 8 500 4000

Наценка за экспедирование +1 час до 3 адресов.

Цена по Московской области: до 10 км БЕСПЛАТНО.

Доплата за пробег по области:

  • От 10 до 25 км +1 час
  • От 25 до 50 км +2 часа
  • От 50 до 75 км +3 часа
  • От 75 до 100 км +4 часа
  • От 100 до 125 км +5 часов
  • От 125 до 150 км +6 часов
  • От 150 до 175 км  часов
  • От 175 до 200 км +8 часов

КОНТРАКТ

Если у Вас все рейсы ОДИНАКОВЫЕ, в одном месте и развоз по адресам по маршруту, можем предложить КОНТРАКТ на перевозку по фиксированной цене. Контракт рассматривается индивидуально, прописывается весь маршрут и назначается ставка. СТАВКА — это фиксированная цена без привязки ко времени и пробегу.

НАШИ ПРЕИМУЩЕСТВА

  • Время подачи машины от 2 часов
  • Заключаем договор на оказание услуг.
  • Заключаем контракты по фикс.цене
  • Онлайн слежение за грузом через мобильное приложение

ВОЗМОЖНОСТИ НАШЕЙ ТРАНСПОРТНОЙ КОМПАНИИ

  • Наш грузовой автопарк позволяет выполнить работу в требуемом объеме;
  • Вызов транспорта доступен через наш интернет сервис онлайн заказа;
  • Все транспортные расчеты производятся автоматически;
  • Продвинутые возможности логистики обеспечивают контроль движения авто на карте Москвы за 30 минут до подачи и на всем протяжении маршрута.

УСЛОВИЯ СОТРУДНИЧЕСТВА

Срочная перевозка по предоплате: мы выставляем счет, после того, как наш менеджер увидит платёжку с отметкой банка-мы предоставляем транспорт.

Дальнейшее сотрудничество предполагает «заключение договора» и «постоплату»

Оплата счета транспортных услуг за установленное в договоре время — до 5 рабочих дней с момента выставления счета.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Ндфл с отпускных

Свяжитесь с нашим менеджером для обсуждения договора сотрудничества

по телефону: 8 (964) 510-75-64 и получите подробную информацию

по работе с логистическим комплексом нашей компании для юридических лиц.

Источник: https://ExtraPerevozki.ru/s-nds

Бухгалтерия с ндс грузоперевозки

грузоперевозки с ндс

у меня несколько вопросов по уплате НДС в организации грузоперевозок. планирую открыть ООО, вычитала — вроде по УСН с учетом прибыли и расходов работать оптимальнее всего. но тут у меня образовалось несколько вопросов по расчетам между мной с заказчиком и мной и перевозчиком.

в выставленном счете к заказчику перевозки я обязана указывать НДС, допустим сумма заказа со стороны грузовладельца 12000 — итого НДС будет 2160р с этой суммы, но прибыль моя все таки заключается в разнице которую я оплачу перевозчику ( который работает на вмененке и сотрудничает со мной по договооруподряда или обычного найма ) и суммой которую я получу от заказчика и если оплачивать НДС с суммы которую я получу от заказчика — то я ушла в минус, потому что посреднические услуги чаще всего равняются 500-1000р. и вот отсюда вопрос1. могу ли я при сдаче отчета в налоговую отобразить то, что прибыль у меня составила только 500р2. могу ли я оплатить НДС только с суммы 500, те 90р,а не 2160 указанных в счет фактуре при расчете от заказчика.

3. ну и соответственно как это и где отражать в отчета при сдаче

КонсультантПлюс: Форумы

Грузоперевозки представляют собой особый род взаимоотношений между получателем груза и отправителем, который нужно подтвердить документально. Для осуществления грузоперевозок на территории РФ нужно иметь определенный перечень документов, которые касаются как водителя, так и груза.

Учет в транспортном предприятии: особенности услуг по перевозке грузов

Здравствуйте. В настоящее время занимаюсь поставкой стройматериалов и увидел малозанятую нишу — грузоперевозки с НДС. Все либо на упрощенке либо за нал работают. Рожать постоянно наличку табуреточникам надоело. Для крупных предприятий работа с НДС принципиальна. Вот решил присмотреться к этому бизнесу и уяснить несколько моментов.

Может кто имеет опыт в грузоперевозках с НДС или разбирается в налогах? Как известно если заниматься непосредственно грузоперевозками, то на ОСНО можно перейти только когда в парке более 20 машин, но можно заниматься организацией грузоперевозок т.е. посредничеством. Вот здесь уже можно работать с НДС. Мне поступает заявка. Я подбираю авто. Отправляю водителя. Деньги получены на мой расчетный счет. Вот теперь и возникает у меня пробел в знаниях.

Какой договор я должен заключать с водителем если он ИП, физ.лицо или ООО на упрощенке? Какой процент от заказа обычно имеет непосредственно грузоперевозчик и сколько имеет посредник, т.е. я. 18% я буду должен уплатить со всей полученной суммы либо только с моего процента? Для примера доставка Газелью из города А в город Б стоит 2500 рублей. Это тариф табуреточников и тех кто на упрощенке.

Сколько тариф должен быть у ООО с НДС, что бы и заработать можно было. Буду рад если кто то ответит на поставленные вопросы. Планируется доставка по городу и области.

Обратите внимание =>  Больничные листы после оформления инвалидности

Какой порядок обложения НДС транспортных услуг

Несмотря на то, что работа на ОСНО не является особенно популярной для предпринимателей, в большинстве своем немало бизнесменов все же вынуждены функционировать на общей налоговой системе. При этом для предпринимателей работа на ОСНО имеет как минусы, так и недостатки.

Как ип работать с ндс в грузоперевозках

Добавлю еще от себя.
Прими к сведению, сейчас очень большие проблемы у новых фирм с открытием счетов в банках. Вышло ужесточение по 115 ФЗ, финмониторинг блокирует счета только так. По большей части из-за переводов ИПшникам (из-за темы с обналом). Мы переводим нормальным ИП, не обнал, мы предоставляли все документы, такое впечатление, что банки их даже не смотрят. Им проще закрыть и не париться. Задолбались открывать эти счета. Регион спб.

Грузоперевозки относятся к одному из распространенных видов деятельности ИП. Выбор системы налогообложения определяется индивидуальными условиями деятельности. Предприниматели при оказании услуг используют транспорт, находящийся в собственности физического лица или на правах временного пользования.

Документооборот и особенности учета: автомобильные грузоперевозки

Скорее всего Вас ввели в заблуждение. Вашим заказчикам действительно выгодно чтобы Вы дали им счет-фактуру. Например, Вы установили цену за услуги 118 рублей. Естественно это цена без НДС, так как Вы неплательщик НДС.

Ваш доход составит 118 рублей, ну и конечно какой-то расход будет, раз у Вас объект обложения «доходы минус расходы». Ваш заказчик у себя 118 рублей отразит в расходах.

Допустим у заказчика без учета ваших с ним отношений, есть доход в сумме 218 рублей и есть НДС, исчисленный к уплате в бюджет в сумме 27 рублей.

Транспортная компания на УСН, как быть с НДС

По условиям составленного договора на перевозку грузов экспедитор обязывается выполнить работы, связанные с перевозкой товара и оказанием транспортных услуг за счет клиента. При этом должна быть обеспечена сохранность груза, гарантирована его отправка и получение на месте. В качестве дополнения предлагаются услуги по оформлению документов на международные перевозки, таможенные операции, оплата соответствующих пошлин, получение товара в назначенных пунктах и прочие процедуры.

Ндс на транспортные услуги: виды

Грузовые перевозки все более и более становятся востребованными для людей и организаций любой формы собственности. И это понятно – ХХI век требует движения и скорости. Все чаще и чаще обращаются юридические лица в компанию «Фаст Шиппинг», ведь транспортные услуги для юридических лиц стали заслуженно пользоваться наибольшим спросом.

Грузоперевозки для юридических лиц и компаний с НДС

Транспортные услуги всегда облагаются НДС. К ним могут быть применены различные ставки – 0% или 18%, в зависимости от того, пересекают ли товары границу Российской Федерации. Другими словами, выполняется перевозка в пределах России, или в экспортном или импортном направлениях.

Обратите внимание =>  Два свидетельства ооо инн и огрн

Ндс при перевозке грузов

Обращаясь в транспортную компанию, каждый из нас желает знать наверняка, из чего складывается стоимость оказываемых ею услуг. Мы представляем Московскую городскую транспортную компанию с максимально прозрачными условиями сотрудничества. Наши тарифы грузоперевозок представлены в соответствующем прайс-листе, и находятся ниже средне рыночных для современного столичного региона. Опытные менеджеры готовы подсчитать предварительную стоимость предоставляемого сервиса по вашему звонку.

Тарифы для юридических лиц с НДС

мое такое мнение, вы можете заключить договоры аренды, что бы больше 20 ТС, и становитесь плательщиком ОСНО. но при ОСНО будьте готовы платить налогов больше чем на спецрежиме или же «уходить» от них, связывая свою деятельность с однодневками.
вы можете заключить договоры аренды с экипажем (с физиками) — заплатить нужно налог в пф, фсс, мед.страх, ндфл с сумм оплаты водителям. при расходы на эксплуатацию будут уменьшать налогооблагаемую прибыль (дизтопливо).

Базой для расчета НДС, по сути, является стоимость объекта налогообложения, то есть выручка от продажи товаров (работ / услуг), которая рассчитывается на основе договорных цен. Если изначально эта величина была выражена в валюте, то эту сумму надо перевести в рубли – расчеты делаются по курсу ЦБ, который был установлен на дату определения налоговой базы. Как считается налоговая база по остальным операциям, расписано в ст. 154-162.

Ип и ооо с ндс — ставки налога, как рассчитать, сроки уплаты и сдачи отчетности, плюсы и минусы

05 Дек 2018      yurisaktobe         16      

Источник: http://aktobeyurist.ru/vozmeshhenie-vreda/buhgalteriya-s-nds-gruzoperevozki

НДС. Льготы для транспортных компаний

грузоперевозки с ндс

Для компании-производителя важно не просто произвести качественную продукцию, нужно в срок доставить товар до заказчика.

Доставка груза может производиться транспортом самого производителя или с привлечением посредника в качестве перевозчика. По различным причинам не все производители желают организовывать свой личный автопарк, тем не менее товар требуется доставить заказчику, иногда даже за пределы РФ. Поэтому производитель товара заключает договор с транспортно-экспедиционной компанией, силами и транспортом которой товар будет доставлен до покупателя.

Учитывая востребованность услуг по доставке и растущий с каждым годом спрос на транспортные услуги, количество компаний, желающих их предоставить, тоже увеличивается.  

Как работают транспортно-экспедиционные компании? С НДС и без НДС

Налоговые инспекторы следят за учетом НДС очень строго.

Закон четко определяет, какая ставка НДС у перевозчиков должна быть зафиксирована в налоговом учете. Ставка НДС на транспортные услуги зависит от того, кто является исполнителем и где территориально услуги оказаны. От местонахождения производителя товаров и покупателя груза, доставку которого осуществляет транспортная компания, зависит какая ставка НДС будет применена.

Конкурентоспособность транспортной компании во многом зависит от объявленной цены на предоставляемые ею услуги. Себестоимость таких услуг в том числе складывается, например, из цены на бензин и технический осмотр; расходов, связанных с ремонтом транспорта после возможных ДТП или покупкой новых транспортных средств.

Итак, с одной стороны у транспортных компаний есть стоимость услуги, которую они выставляют заказчику, а с другой – собственные затраты на организацию доставки грузов в определенный заказчиком адрес.

Как оптимизировать НДС в транспортной компании? Все эти затраты могут быть минимизированы компаниями, которые перевозят грузы, когда руководители правильно организуют налоговый учет.

Как меньше платить НДС с оказания транспортных услуг? Грамотный бухгалтер, конечно, посоветует, где взять НДС транспортной компании и подскажет с каких сделок можно учесть вычеты по НДС в транспортных услугах.

И в результате цена предоставляемых транспортной компанией услуг может быть снижена, что позволит ей повысить конкурентоспособность.

От 0 % до 18%

НК предусматривает разные ставки НДС для каждой категории транспортных услуг. Некоторые перевозчики не начисляют НДС вовсе.

Максимальной ставкой 18% облагаются услуги транспортных компаний, которые работают только на территории России, а предоставляемые ими услуги не попадают в льготные категории.

НДС 10% облагаются услуги по перевозке пассажиров и багажа самолетами внутренних авиалиний. Исключение составляют маршруты в Республику Крым, город Севастополь и обратно. Особым распоряжением Правительства РФ на эти рейсы действует льгота, и услуги по перевозке облагаются НДС по ставке 0%. С 1 января 2018 года на внутренние авиаперевозки пассажиров и багажа в Калининградской области Законом также разрешено применять нулевую ставку НДС.

Налогоплательщик, который применил в сделке пониженную ставку НДС 10%, обязательно должен предоставить в налоговую все документы, подтверждающие его на это право.

Услуги по транспортировке международного характера тоже облагаются НДС по нулевой ставке. К ним относятся в целях исчисления НДС перевозки пассажиров за пределы РФ, а также багажа и прочих грузов всеми видами транспорта, если пункт отправления или доставки располагается за пределами РФ.

Например, осуществляет автомобильные перевозки эстонский перевозчик, НДС не начисляется, так как транспорт предоставляет иностранная компания, которое не состоит на налоговом учете в РФ, а пункт назначения находится за пределами России. Ставка НДС 0% распространяется в этом случае и на сопутствующие транспортировке грузов услуги.

То есть, НДС за услугу по перевозке за пределами РФ оплачивать не надо. В целях исчисления НДС перевозки пассажиров за пределы РФ облагаются по ставке 0%.

Нулевой ставкой НДС облагаются и некоторые услуги по перевозке пассажиров. К таким относятся все путешествия в дальние регионы РФ общественным транспортом, а также услуги по доставке груза и людей в пределах пригородов, предоставляемые железнодорожным транспортом.

Услуги по перевозке пассажиров городским общественным автомобильным транспортом также НДС не облагаются, соответственно, не может возникнуть вопроса, как показать выручку от городских перевозок в декларации по НДС.

Если налогоплательщик реализует свое право на ставку по НДС 0%, ему следует предоставить инспекторам обоснования своих действий, иначе придется заплатить в казну стандартные 18%.

Возникает вопрос: если доход полученный от перевозки пассажиров не облагается НДС, как возмещать НДС по этой деятельности, где взять входящий НДС транспортной компании?

Важно помнить, что обойти НДС транспортные услуги в рамках Закона не помогут!

Компенсация недополученных доходов

Государством из бюджета выделяется компенсация, которая покрывает перевозчику часть расходов, связанных с предоставлением услуг по перевозке льготных категорий пассажиров городским общественным автомобильным транспортом.

Облагается ли налогами компенсация недополученных доходов и какой процент НДС? Перевозка пассажиров автомобильным транспортом не облагаются НДС, за исключением такси, в том числе маршрутного.

Перевозка пассажиров маршрутным такси облагается НДС по ставке 18%.

Покупка транспорта

К минимизации расходов, к сожалению, никак нельзя отнести сделки по закупке транспорта у частного лица. Но такие случаи имеют место в деятельности транспортных компаний. Дело в том, что в случае такой сделки у транспортников нет «входного НДС», так как физическое лицо без образования ИП не является плательщиком НДС.

Минимизация расходов при покупке транспорта у физического лица получится только, если вдруг продавец предлагает заниженную цену, а вот НДС в этом случае не играет в оптимизации затрат никакой роли.

Продавец в этом случае не предоставляет ни счет-фактуру, ни кассовый чек, а транспортная компания не может принять НДС к вычету.

Технический осмотр

Для безопасной деятельности по перевозке грузов транспортная компания обязана обеспечить прохождение транспортом государственного технического осмотра.

Услуги по проверке технического состояния транспортных средств предоставляют аккредитованные государством организации.

Услуги по проведению техосмотра не облагаются НДС, поэтому транспортная компания и в этом случае не приобретает право принять НДС к вычету.

Страховое возмещение при ДТП

Дорожно-транспортное происшествие – это неприятное событие для водителей всех задействованных в нем транспортных средств.

Часто в ДТП возможно определить виновника, действия которого и послужили причиной повреждений транспорта.

После процедур оформления и разбирательств ДТП в ГИБДД транспорт отправляется в мастерскую, которая оценивает, во сколько обойдется восстановление транспорта, а вот страховая компания признает ущерб в меньшую сумму, тогда в судебном порядке недостающую сумму взыскивается с виновника.

Полученная со страховой компании по договору добровольного страхования сумма возмещения не облагается НДС, так как не признается оплатой товара или услуги. Таким образом, с суммы страхового возмещения, полученной у страховой компании, НДС платить не потребуется.

В случае же полного уничтожения транспорта по причине аварии транспортная компания списывает поврежденное транспортное средство в пользу страховой компании, а такая передача признается реализацией. По закону при списании транспортного средства следует сумму НДС восстановить. Но судебная практика показывает, что транспортная компания имеет все основания в случае полного уничтожения транспортного средства и списания его с баланса НДС не восстанавливать.

Покупка бензина

Не последней по сумме затрат статьей расхода в транспортной компании значится оплата топлива. При покупке бензина или дизельного топлива на автозаправочных станциях водитель транспортной компании получает на руки кассовый чек, подтверждающий оплату топлива.

Чтобы организация произвела вычет НДС, ей по сделке должен быть представлен документ, в котором отдельно выделена и указана сумма НДС с оплаченной суммы.

Привычное для бухгалтерии подтверждение сделки – счет-фактура, если же таковая не предоставлена, то таким подтверждением признается бланк строгой отчётности, например, кассовый чек. Главное условие – это выделенная в чеке сумма НДС.

До 01.01.2018 года торгующие в розницу организации не были обязаны указывать на чеках выделенную сумму НДС. С начала этого года вступила в действие соответствующая поправка в Закон. Теперь в каждом чеке, который получает потребитель, содержится информация о сумме НДС.   

В кассовых чеках с АЗС НДС указана отдельной строкой, а значит, такой чек предоставляет налогоплательщику право на возмещение входного НДС из бюджета.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Что такое косвенные налоги

Организация парковки и подъездных путей

Некоторые транспортные компании содержат автопарк, состоящий из многочисленного транспорта. Для стоянки транспорта руководители транспортной компании организовывают специализированную парковку.  Для беспрепятственного подъезда к парковке строители прокладывают подъездные пути с асфальтированием или бетонированием.

Налоговые органы принимают от транспортных компаний обоснование в необходимости подобных дорогостоящих строек, так как обустройство парковки непосредственно связано с их деятельностью и увеличит размер прибыли компании (сохранность транспорта, исключение затрат на оплату платных парковок сторонним организациям).

Исключением являются объекты, на финансирование которых были привлечены бюджетные средства.

В случае, если работы по организации парковки и подъездных путей выполнены специализированными организациями, применяющими ОСНО, транспортная компания вправе заявить вычет НДС со стоимости оказанных ими услуг. Конечно, если отчетная документация предоставлена и оформлена строителями в соответствии с необходимыми требованиями.

Заключение

Законом четко установлены все критерии, по которым исчисляется НДС для транспортных услуг. Перевозчик не несет никаких налоговых рисков, связанных с применением неправильной ставки НДС, если будет неукоснительно выполнять требования Закона по оформлению сделок.

В условиях современного рынка иметь дело с партнерами по сделке, которые оказались недобросовестными налогоплательщиками, стало причиной не просто получения требований из налоговой инспекции, а еще и дополнительных проверок инспекторов, отвлекающих от дел бизнеса. Накладно отвлекать собственных работников компании на подготовку оправдательных писем из-за нерадивого партнера, который не заплатил НДС.

Поэтому при выборе транспортной компании производитель продукции стремится сотрудничать с теми представителями рынка, которые, зная права на льготную ставку НДС, выполняют требования закона по налоговому учету сделок, связанных с доставкой грузов.

Источник: http://NalogObzor.info/publ/stati_iz_tematicheskikh_zhurnalov/slozhnosti_ischislenija_nds_u_transportnykh_kompanij/71-1-0-2081

Ип грузоперевозки с ндс или без

грузоперевозки с ндс

Доброго времени суток! Помогите пожалуйста разобраться в сложном для меня вопросе. Я работаю в сфере грузоперевозок, организовываю перевозки груза по России. То есть нахожу заказчика, которому необходимо перевезти груз, заключаю с ним догово и заявку, далее нахожу перевозчика, который за отдельное вознаграждение перевозит этот груз.

По окончанию выполнения услуги заказчик мне перечисляет вознаграждение на р/счет и я за минусом своего процента переотправляю вознаграждение перевозчику. Схема работает, Но я индивидуальный предприниматель, работаю по упрощенной системе налогообложения, соответственно без НДС.

Моя проблема в том что многие заказчики и владельцы груза работают с НДС и поэтому отказываются со мной сотрудничать. Чтобы расширить свой бизнес, я бы хотела открыть ООО с НДС, точнее транспортно-экспедиционную компанию. Для этого я хочу привлечь владельцев автомобилей, взяв их машины в аренду. Ответьте пожалуйста на следующие вопросы:1.

Какие налоги при этом должен заплатить владелец автомобилей,если:а) у него ИП и он на ЕНВД

б) он физическое лицо?

Жду с нетерпением ваших ответов, если возникнут дополнительные вопросы, Задавайте! Жду с нетерпением! Зарание всем спасибо!

Добрый день. Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а остальные (я их выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, КАЖДЫЙ в НОВОЙ теме.
Вводную информацию изложите обязательно в каждой новой теме.

И, пожалуйста, обращайте внимание на раздел, в котором Вы размещаете вопрос. Читайте правила форума.

Добрый день.Договор транспортной экспедиции предполагает две схемы.1) экспедитор получает свое вознаграждение отдельно от осуществленных расходов, а расходы возмещаются ему клиентом отдельно (т.е. расходы экспедитор перевыставляет клиенту).

В этом случае действует «классическая» агентская схема, и возмещаемые расходы экспедитора, если они включали НДС, так с НДС и «уйдут» клиенту. Эти суммы, полученные в возмещение, не считаются доходом экспедитора (в том числе для целей определения лимита при УСН).

Доходом будет только собственно вознаграждение (тут, конечно, НДС не будет. ).

2) экспедитор получает всю сумму в качестве своего вознаграждения, а расходы несет за свой счет. Тут простое оказание услуг, и НДС нет со всей суммы.

Ну а теперь, если приведенные выше рассуждения не помогли, собственно ответ на вопрос.При ЕНВД платится ЕНВД — тут все понятно.Если владелец транспорта — физлицо — неИП, то его доход от предоставления транспорта в аренду подлежит налогообложению НДФЛ (удержать НДФЛ нужно экспедитору).Предоставление услуг по управлению (если аренда с экипажем) — это отдельная история: там, кроме НДФЛ, будут еще и страховые взносы, которые, опять же, должен уплатить экспедитор (уже за свой счет).

Удачи!

Ип на енвд,можно ли применять осно

Добрый день уважаемые юристы!Подскажите пожалуйста!У меня ИП занимающиеся грузоперевозками на ЕНВД,могу ли я написать письмо в налоговую,что бы меня перевили на ОСНО. И возможно ли применять два режима и ОСНО и ЕНВД. Я слышала,что если организация на ОСНО работает с другой организацией на другом режиме налогообложения без НДС,то первая организация заплатит НДС ещё и за эту организацию,которая работает без НДС.

Или это касается только ООО. Не будет ли проблем,если я буду работать с НДС, а мои водители,без НДС.(Здесь я выступаю как посредник на перевозку грузов,с водителями заключены договора).То есть,я выставляю заказчику счет счет-фактуру с НДС,а водителям оплачиваю соответственно без НДС. Не подставлю ли я водителей под уплату моего НДС. Надеюсь не коряво изложила свою мысль.Заранее благодарна,за ваше внимание и ответы. Наталия.

Липецк.

Ответы юристов (6)

Добрый день. Два режима ЕНВД и ОСНО применять возможно (если деятельность, которой вы занимаетесь подпадает под ЕНВД, ОСНО. Нельзя применять ЕНВД и УСН. Пример: Оптовая торговля строительными материалами — ОСНО, розничная продажа строительного материала на рынке — ЕНВД.

Выставлять НДС вы можете только плательщику НДС. Как я понимаю Ваши водители также ИП. Ваш НДС они платить не будут. У Вас, как у получателя НДС, возникает обязанность уплаты его государству.

Есть вопрос к юристу?

Добрый день! По одному виду деятельности (грузоперевозки) вы не можете применять одновременно ЕНВД и ОСНО.

Либо вы снимаетесь с учета как плательщик ЕНВД (подав в налоговую заявление ЕНВД-4) и работаете на ОСНО, либо продолжаете работать только на ЕНВД.

Но если вы при регистрации ИП или в коце года до 31 декабря подавали уведомление о применении УСН, то плательщиком по ОСНО вы сможете стать только со следующего года. Для этого в налоговую подается уведомление об отказе от применения УСН по форме 26.2-3.

То есть, я выставляю заказчику счет счет-фактуру с НДС, а водителям оплачиваю соответственно без НДС. Не подставлю ли я водителей под уплату моего НДС.
Наталия

Ваши водители, если они зарегистрированы в качестве ИП или ООО, уплачивают налог по своей системе налогообложения. За вас НДС они не уплачивают.

https://www.youtube.com/watch?v=paBM0XjxPmo

Я слышала, что если организация на ОСНО работает с другой организацией на другом режиме налогообложения без НДС, то первая организация заплатит НДС ещё и за эту организацию, которая работает без НДС. Или это касается только ООО.
Наталия

Не совсем так. Если организация или ИП на ОСНО покупают услуги или товары у поставщиков без НДС, то свой НДС к уплате они не смогут уменьшить на сумму «входящего» НДС от поставщиков.

Вот тут как раз можно применять одновременно УСН и ЕНВД, так как разные виды деятельности.

Выставлять НДС вы можете только плательщику НДС
Студеникин Константин Владимирович

Неверно. НДС можно выставлять покупателям/заказчикам на любой системе налогообложения, а также физ. лицам.

Я на примере показал когда возможно совмещать два специальных режима.

Неверно. НДС можно выставлять покупателям/заказчикам на любой системе налогообложения, а также физ. лицам.
Гурьева Наталья

В общем случае организации и предприниматели, применяющие специальные режимы налогообложения (УСН, ЕНВД и т д.), не являются плательщиками НДС и счета-фактуры не выставляют. Об этом прямо сказано в Налоговом Кодексе РФ (п. 2 ст. 346.11 — для УСН, п.4 ст. 346.26 — для ЕНВД).

Выставить можно, Вы правы, только последствия будут не самыми хорошими.

Нужно помнить, что выставление счета-фактуры с выделенной в нем суммой НДС сразу влечет за собой необходимость, уплатить указанный в счете-фактуре НДС в бюджет и сдать декларацию. Это касается даже тех, кто плательщиками НДС не является (например, плательщики УСН и ЕНВД).

По большей части здесь основной вопрос в уплате НДС, и учет входящего и исходящего.

Константин, перечитайте ваш выше: «Выставлять НДС вы можете только плательщику НДС«. Если ИП или ООО работает на ОСНО, то они обязаны выставлять НДС покупателям на любых системах НО (УСН и ЕНВД в том числе, хотя плательщики этих налогов не являются плательщиками НДС).

Источник: http://yk-md.ru/ip-gruzoperevozki-s-nds-ili-bez/

Какую налоговую систему выбрать при грузоперевозках для ИП и ООО

грузоперевозки с ндс
Рассмотрены наиболее выгодные с точки зрения ведения учета и снижения фискальной нагрузки системы налогообложения – УСН, патент (ПСН) и ЕНВД. Условия применения, примеры расчета налоговых платежей.  

Понятие «грузоперевозки» регламентируется ГК РФ (стат.

785 пункт 1) и подразумевает доставку и передачу перевозчиком груза по назначению согласно заключенным договорам (глава 40 ГК РФ). Такая деятельность не требует оформления разрешительных лицензий, достаточно зарегистрировать бизнес и выбрать подходящий режим.

Как оптимизировать налогообложение грузоперевозок легальными методами? Какие сложности в учете транспортных операций поджидают руководителя? Все нормативные подробности ниже.

Важно! Не относятся к грузоперевозкам договора транспортной экспедиции. Правовое регулирование (глава 41 ГК РФ) определяет подобные сделки как гражданско-правовые взаимоотношения, что исключает возможность применения ЕНВД налогоплательщиком.

Допустимые налоговые режимы

Чтобы определить с выбором, необходимо принимать во внимание организационно-правовой статус фирмы, количество рабочих единиц транспорта, масштаб планируемых сделок и объем выручки за период. Доступные режимы для ИП и ООО различаются. При этом законодательно варьируются не только уплачиваемые налоги, но и документооборот, а также методология ведения учета.

Обсуждаемые системы налогообложения в сфере транспортных услуг:

  1. УСН – предусматривает уплату налога по объекту «доходы» (ставка 6%) или «доходы минус расходы» (ставка 15 %, но может применяться пониженный размер ставки по решению региональных органов власти). Выбор варианта осуществляется компанией самостоятельно, в течение года смена объекта налогообложения запрещена. Основные условия для применения в 2017 году (Закон № 243 от 03.07.16 г.) – численность (не более 100 чел.), совокупный размер выручки за отчетный период (не более 120 млн. руб.), предел выручки в части перехода (не более 90 млн. руб.).
  2. ЕНВД – применяется компаниями (предприятиями или ИП) с численностью единиц транспорта не более 20, включая арендуемые средства (стат. 346.26 подп. 5 п. 2), если вид деятельности относится к вмененной согласно региональному законодательству. При наличии нескольких видов ОКВЭД следует разграничить показатели путем ведения раздельного учета. Критерии для использования ЕНВД – численность наемного персонала (не более 100 чел.), доля участия прочих юридических лиц в бизнесе (не более 25 %).

Источник: https://moneymakerfactory.ru/articles/nalogi-gruzoperevozki/

Где взять входящий ндс транспортной компании

грузоперевозки с ндс

  • Составление договора, в котором указано, от чьего имени заключаются последующие договора на перевозку товаров ― от имени самого клиента или экспедитора. Отдельно стоит прописать и предполагаемый размер вознаграждения за предлагаемые услуги. Самостоятельное принятие на себя дополнительных функций без уведомления клиента может не рассматриваться как посредническая деятельность.
  • В дополнение к договору необходимо наличие экспедиторских документов, таких как: поручение экспедитору с указанием выполнения условий и работ в рамках перевозки грузов, расписка, подтверждающая факт приемки-передачи товара, складские на отгрузку товаров.
  • НДС на транспортные услуги: при посреднической деятельности При ведении посреднической деятельности экспедиторам требуется вести журнал полученных и выставленных счетов-фактур, если они признаются как плательщики НДС.

Важно

После завершения сделки продавец выплачивает стоимость товара поставщику, при этом налог потребуется уплатить лишь с разницы между ценой, указанной в агентском договоре и ценой реализации. Отсрочка перехода права собственности на товар к конечному покупателю Этот метод не позволяет избавиться от обязанности по уплате НДС, однако с его помощью можно существенно отсрочить необходимость внесения налогового платежа в бюджет.

Для того чтобы воспользоваться им, потребуется включить в соглашение пункт о получении покупателем всех прав на товар только после полной его оплаты. В том случае, если стоимость реализуемого продукта довольно высока и выплаты производятся в несколько этапов в течение двух или более месяцев, продавец может получить право на отсрочку по платежу до следующего налогового периода.

Какой порядок обложения ндс транспортных услуг?

Поскольку размер пени будет невелик, налогоплательщику таким образом удастся сэкономить значительную денежную сумму. Чего нельзя делать при оптимизации НДС Рассматривая ту или иную методику минимизации налогов, необходимо тщательно соблюдать регламент составления оправдательных документов.

Как абсолютно законно уменьшить размер ндс к уплате: легальные схемы

НК РФ, когда пункты отправления и назначения расположены за пределами РФ, транспортная доставка относится к услугам, которые осуществляются не на территории РФ. В подобном случае нет необходимости начислять НДС налогоплательщиком.

Источник: http://vip-real-estate.ru/2018/05/05/gde-vzyat-vhodyashhij-nds-transportnoj-kompanii/

Как работать с НДС в грузоперевозках?

грузоперевозки с ндс

30.11.2018 12:37

В наше время стала очень выгодна и востребована услуга грузоперевозок Газелью по межгороду . Это понятно, ведь Газель, при средней грузоподъемности, идеально подходит для экономичной и безопасной перевозки не таких уж маленьких партий разнообразных грузов, включая хрупкие.

Многие небольшие перевозчики принимают наличные. Индивидуальные предприниматели используют упрощенную систему налогообложения. А вот с НДС при грузоперевозках мелкие компании и ИП работают плохо.

Это объяснимо требованиями законодательства: переход на работу с НДС требует достаточно обширного количества машин, от 20 и выше. С одной или пятью Газелями на этот налог напрямую не перейти.

Между тем этот вариант сегодня — самый интересный, поскольку многие клиенты предпочитают работать только с плательщиками налога, игнорируя ИП и фирмы, не использующие его.

Мы работаем, выставляем счета с НДС.

Работа с НДС в грузоперевозках

Конечно, мы понимаем, что НДС создает определенные сложности для перевозчика, если сравнивать с использованием УНС. Ведь Налог на Добавленную Стоимость — весьма сложный, федерального значения, и требуются услуги грамотных специалистов, без этого не обойтись. Работа с этим налогом подразумевает:

  • учет по бухгалтерии, который становится намного сложнее;
  • ведение реестров;
  • тщательную проверку входящей первичной документации;
  • декларации, которые придется составлять и сдавать;
  • оборот документов в электронном виде;
  • более тщательные налоговые проверки и т.д.

Мы прекрасно оснащены и подготовлены для преодоления этих трудностей. Наша транспортная компания старается предоставить клиентам наиболее комфортные и выгодные условия для бизнеса.

Преимущества работы с налогом на добавленную стоимость

Преимущества для перевозчиков велики:

  • Заказчик, работающий с НДС, имеет право его возмещения и это ему выгодно. Поэтому такой спрос на перевозчиков-плательщиков этого налога.
  • Перевозчик, работающий с НДС намного привлекательнее для заказчиков, которые тоже работают с НДС, а это, как правило, серьезные заказчики. Если перевозчик — плательщик этого налога, значит это надежная компания с большим парком машин и хорошо налаженной бухгалтерией.
ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Платит ли ип подоходный налог при усн

Заказов на грузоперевозки без этого налога становится все меньше, количество запросов на выставление счетов с НДС неуклонно увеличивается.

Источник: http://7511330.ru/stati/article_post/kak-rabotat-s-nds-v-gruzoperevozkakh

Грузоперевозки с НДС: что нужно знать — грузоперевозки Gloria Cargo 8358

грузоперевозки с ндс

Зачастую, начинающий предприниматель не до конца понимает как работает схема НДС в сфере международной грузоперевозки. Ситуация осложняется тем, что такие перевозки имеют свои особенности и обложение НДС идет также по отдельным правилам.

Давайте попробуем разобраться в этом вопросе и немного облегчить себе жизнь. Но обо всем по порядку.

Что такое НДС

НДС или налог на добавленную стоимость — один из самых важных налогов, который оказывает прямое влияние на формирование бюджета страны и один из самых сложных для понимания.

Данный вид налогообложения считается косвенным, суть его состоит в том, что в бюджет страны снимается определенный законом процент со стоимости товара, услуги и т.д. которые были реализованы.

При этом снимается НДС с тех товаров и услуг, которые реализуются или осуществляются с наценкой, т.е. их конечная цена выше себестоимости продукта.

Большинство предпринимателей, задаются вопросом — им надо платить данный налог или нет. Если надо, то как произвести правильные расчеты, особенно когда закупка товаров происходит за границей.

Международные грузоперевозки с НДС

Всем процедурам по налогообложению международной грузоперевозки в Законе Украины об НДС уделяется особое внимание.

Международной перевозкой принято считать перевозку грузов (или пассажиров) при которой происходит пересечение государственных границ. Данная операция (перевозка грузов) должна быть подтверждена единым международным перевозочным документом.

В Законе говорится о том, что операции по грузоперевозкам попадают под нулевую ставку налогообложения. Но данный вопрос иногда вызывает споры и сомнения на тему — есть ли какие-то ограничения например по территории, на которой осуществляется перевозка. Тут следует отметить, что под нулевую ставку попадает весь путь следования груза (вся протяженность маршрута). То есть, разделения на международную часть дороги и на украинскую нет.

Из чего можно сделать вывод, что нулевая ставка применима ко всей протяженности маршрута международной грузоперевозки, как на территории нашей страны, так и за пределами, при обязательном подтверждении единым международным перевозочным документом (смотрим п.п.195.1.3 НКУ).

Таким документом могут быть:

  • CMR, или автомобильная накладная международного образца;
  • авиа накладная Air Waybill;
  • ж/д накладные ЦИМ/СМГС (CIM/SMGS);
  • коносамент;
  • грузовые ведомости и прочие документы, которые определяют Законы Украины.

Следует отметить, что такие возможности по грузоперевозке с нулевой ставкой есть только у перевозчиков резидентов, с нерезидентами ситуация складывается несколько иначе.

Также отдельного внимания заслуживают услуги, которые неразрывно связаны с процессом международной перевозки, а именно транспортно-вспомогательные. Их обложение налогом происходит по своим правилам, отличным от правил перевозки.

К транспортно-вспомогательным услугам можно отнести погрузку, перегрузку, складскую обработку грузов и проч. В п.п. “а” п.п.186.2.1 НКУ, сказано что место поставки таких услуг определяет место их фактической поставки. В связи с этим:

  • если транспортно-вспомогательные услуги были предоставлены на территории Украины, то к ним применяют 20% ставку НДС;
  • если транспортно-вспомогательные услуги были предоставлены за территорией Украины, то они не являются предметом обложения налогом.

То есть получается, что в отличие от перевозки, услуги, которые им сопутствуют, облагаются налогом по иным правилам и в этом случае особое значение имеет территория, на которой происходит их оказание.

Конечно, разбираться во всех тонкостях и премудростях формирования НДС хочется далеко не каждому. Поэтому, чтобы вопрос международной грузоперевозки вашего товара был максимально простым и ясным обращайтесь к проверенной карго-компании, специалисты которой помогут вам все решить без проблем и задержек.

Источник: https://gloriacargo.com/blog/2018/03/27/gruzoperevozki-s-nds-chto-nuzhno/

Перевозки с НДС

грузоперевозки с ндс

Сфера грузоперевозок — одна из самых сложных в плане грамотного оформления документации. Как правило, если клиент торговой компании находится в другом регионе, то услуги транспортной компании оплачиваются ею же, в то время как на покупателя ложится компенсация этих расходов.

Согласно мнению контролирующих органов, стоимость доставки обязательно должна облагаться НДС — то есть налогом на добавленную стоимость. Это косвенный налог, который производитель/продавец включает в цену своего товара и который оплачивает уже покупатель.

В государственный бюджет вносится НДС, который является разницей между НДС за реализованные товары и НДС уплаченного поставщиком товара.

НДС: перевозки на выгодных условиях

Перевозки с НДС

Работа с НДС сегодня очень популярна, несмотря на то, что многие транспортные компании предпочитают работать по иным схемам.

Во-первых, главное преимущество НДС – возможность точного определения налоговой составляющей цены товара на каждой стадии его производства и дальнейшего распределения. Во-вторых, НДС дает возможность освободить от налога экспортную продукцию и облагать налогом импортную, а это, в свою очередь, способствует отмене внутренних фискальных границ и обеспечению конкуренции. Значит, будет достигаться еще одна важная цель – построение внутреннего рынка.

Транспортным компаниям выгоднее работать с НДС: перевозки в этом случае будут надежными. В общем и целом деятельность таких компаний можно свести к следующему: клиент заказывает в транспортной компании доставку своего груза и передачу его грузополучателю. А потому очень часто контрагент воспринимается грузоотправителем не как посредника, а как договорного перевозчика.

Полная сумма расходов за доставку будет при этом уплачена экспедитору. Для любого юридического лица, работающего с НДС, выгоднее работать с поставщиком услуг, который так же платит налог на добавленную стоимость и при этом предоставляет налоговую накладную на сумму денежных средств, которые была уплачены. Налоговая накладная, в свою очередь, позволяет заказчику сделать сумму НДС, которая будет уплачена в бюджет, меньше.

Транспортные услуги и НДС

Сегодня найти компанию, которая работала бы с НДС, нелегко. Большинство современных организаций предпочитают работать по УСН. Однако грузоперевозки с НДС — это выгодно, особенно для небольших компаний. Как правило, они работают с такими же небольшими по бюджету организациями или с физическими лицами, которые трепетно относятся к своим денежным средствам.

Работая с НДС, компания получит больше выгоды, поскольку будет ниже налоговый вычет. Кроме того, это возможность контролировать денежные потоки, чтобы потом своевременно выплачивать налог.

Например, в компании «МиронАвто» знают, как сделать сотрудничество действительно взаимовыгодным.

Мы работаем только Перевозки с НДС, а потому наши отношения с клиентами всегда юридически выверенные, что позволяет нам выполнять свою работу грамотно и качественно. Обращаясь к нам, Вы можете заказать грузоперевозки по всей стране. Если Вы хотите работать с НДС в транспортных компаниях, то мы в полной мере отвечаем Вашим требованиям.

Нас отличают:

  • надежность работы, которая подтверждена безупречной репутацией на современном рынке грузоперевозок;
  • оперативность работы, причем наши специалисты отлично справляются даже со сложными грузами с минимумом затрат;
  • выгодные условия сотрудничества;
  • своевременное выполнение взятых на себя обязательств;
  • предоставление всей информации о грузе на всех этапах его следования до пункта назначения;
  • умение грамотно разработать оптимальный маршрут движения.

Мы считаем, что транспортные услуги и НДС — две неразрывных составляющих грамотного и безупречного сотрудничества.

Источник: http://mironavto.ru/perevozki-s-nds

Плюсы и минусы ИП с НДС в 2019 году — особенности, грузоперевозки

грузоперевозки с ндс

Лайк   0   2676

Ведение бизнеса часто приводит к тому, что предпринимателю отказывают в сотрудничестве по причине ведения упрощенной системы налогообложения.

Желая выйти на другой уровень рынка, следует уплачивать налог на добавленную стоимость. Это пугает многих из-за увеличения расходов. С чем связаны плюсы и минусы ИП с НДС в 2019 году, и как ведется расчет взносов.

Что это такое

Налог на добавленную стоимость является составляющей налоговых сборов казну страну. При назначении собственной цены продавец должен уплатить процент с разницы между новой стоимостью и ценой покупки у поставщика. Причем НДС взимается не только с товаров, но и при предоставлении услуг.

В России приняты следующие ставки по НДС:

 Общий процент для большинства товаров и услуг составляет  18%
 При реализации лечебных препаратов, продуктов питания из определенной категории  10%
 Продажа товаров путем экспорта  0%

Взимание НДС предусмотрено выбранным режимом налогообложения. Многие стараются избегать включения данного сбора по причине применения сложных расчетов.

Может ли ИП работать с НДС

При начале своего дела предприниматели задумываются прежде всего о системе уплаты налогов. На сегодняшний день предлагается несколько режимов:

 ОСНО  основная система налогообложения, когда предпринимателю приходится перечислять НДС. Она считается применимой изначально, если ИП не подал уведомление о выборе спецрежим
 УСН  упрощенный вид, когда ИП уплачивает в казну 6% или 15% налога от прибыли исходя из возможности учета расходных операций
 Вмененка (ЕНВД)  применяется единый налог на вмененный доход
 Патентный режим  ИП вправе проводить авансовые платежи по налоговым сборам
 ЕСХН  система с перечислением сельскохозяйственного единого налога для производителей продукции с/х назначения

Таким образом, с НДС работают предприниматели с основным режимом уплаты налогов. Но законодательством предусмотрены ситуации, когда у ИП возникает необходимость уплаты сбора на добавленную стоимость при выборе спецрежима:

  • направление бизнеса подразумевает проведение импортных операций;
  • счет-фактуры выставляются ошибочно и происходит разграничение НДС;
  • деловые отношения с другими предприятиями осуществляются на основании рамочного договора простого товарищества либо доверительного управления собственностью;
  • ИП является налоговым агентом.

Если будет зарегистрировано одно из представленных условий или нескольких, то бизнесмену следует произвести перечисление по применяемым ставкам налогообложения на добавленную стоимость.

https://www.youtube.com/watch?v=IMMtqL7Xm60

Налоговый кодекс РФ предусматривает, также, случаи исключения уплаты НДС. Статья 145 описывает ситуации освобождения от уплаты сбора, когда подтверждается «небольшая выручка» за 3 следующих друг за другом месяца.

Сумма выручки при этом должна составлять менее 2000000 руб. без учета налоговых сборов на добавленную стоимость.

Во внимание не принимаются операции с товарами подакцизного типа и проводки, когда ИП принимает на себя функции налогового агента. Подобные условия подразумевают разделение доходов.

Обратите внимание: Когда у предпринимателя выручка снова выходит на уровень более 2000000 руб. в течение 3 месяцев, следует повторно уплачивать НДС.

Прежде чем сделать выбор в пользу специальных режимов налогообложения предприниматели должны оценить преимущества работы с ОСНО, предполагающей уплату НДС:

  • возрастает вероятность сотрудничества с крупными контрагентами. Это связано с тем, что большие компании находятся на основном режиме обложения налоговыми сборами и при выборе поставщиков отдают предпочтение таким же предприятиям;
  • возможность хорошо сэкономить при принятии к вычету сумму, которую ИП перечислил контрагенту.

При работе с ИП, применяющими перечисление НДМ, организации получают возможность сделать налоговый вычет. Это впоследствии влияет на уменьшение собственных сборов при уплате в федеральный бюджет. Поэтому при выборе между ИП с УСН или ОСНО компания начнет сотрудничество с последним.

Специальный режим обложения влияет на то, что работающие с ним покупатели не имеют возможности подать документы на вычет. В результате выгодность совместной работы исчезает. Но контрагент возможно потребует снизить стоимость, что отразится на доходности сделки.

Недостатком работы с НДС для предпринимателей считается усложнение отчетности, так как возникает необходимость разделения бухгалтерского и налогового учета.

Сборы на добавленную стоимость перечисляются в федеральную казну, что подразумевает проведение множества шагов:

  • проверка поставщиков;
  • сверка «первички»;
  • наличие книг учета продаж и покупок;
  • отчетность по налоговым декларациям.

При ведении ОСНО приходиться исключать случаи появления ошибок при уплате налогов по причине наложения огромных штрафов.

Другим существенным минусом ведения деятельности с НДС является обязательность использования электронных каналов связи для сдачи налоговой отчетности.

После введения требований на установку фискальным устройств бизнесменам требуется увеличить затраты в связи с приобретением нужной техники, а также при запросе пояснений отсылать отчеты в электронном виде.

Обратите внимание: Со стороны налоговой инспекции интерес возрастает в тем ИП, которые ведут работу на ОСНО. Их отчетность проверяется более тщательно.

Для предпринимателей, чья деятельность связана с грузоперевозками, использование ОСН оправдано в случае владения широким автопарком, увеличенным количеством штатных единиц и наймом соответствующего персонала.

При этом основными плюсами бизнеса при уплате НДС являются:

  • не устанавливается лимит по числу единиц транспортных средств;
  • выручка не ограничивается определенной величиной;
  • снижение налоговой нагрузки по причине работы с ИП, предприятиями на ОСН.

Но ИП, связанным с грузоперевозками, требуется оформлять большой пакет документации, чтобы подтвердить собственные расходы.

А также часто данное направление не приносит большой выручки, что отражается на снижении дохода ввиду возникновения уплаты не только НДФЛ, но и НДС. Это особенно отражается на падении оборота при аренде транспорта.

Особенности работы

При работе с НДС предприниматель соблюдает следующие особенности:

  • после приобретения товара у поставщика необходимо провести регистрацию операции путем занесения в книгу покупок и журнал учета;
  • после назначения наценки и продажи оформляется счет-фактура, где отражается НДС;
  • занести данные по счет-фактуре в книгу продаж и учета операций;
  • в конце квартала исчислить величину налога на добавленную стоимость, выставленную покупателям.

При сдаче отчетности предприниматель может учесть выделенный входной НДС при приобретении товара, что снизит сумму налога для уплаты в бюджет.

При решении перейти со специального режима на основную систему следует написать уведомление об отказе, которое подается до 15 января следующего расчетного года. В текущем году смена не производится.

Российским законодательством утверждены сроки расчета по НДС. Требуется по истечении квартала сдать отчет в электронном виде. Предъявляется основное требование – ИП подает документы до 25 числа месяца сдачи.

Что касается уплаты самого сбора, то сумма делится на две части:

  • треть суммы перечисляется в период сдачи отчетности, т.е. до 25 числа следующего за отчетным периодом;
  • две трети насчитанного налога оплачиваются в течение последующих двух месяцев, идущих после расчетного.

Подобный порядок подачи информации и оплаты применяется для всех ИП, которые оформили хотя бы одну счет-фактуру с НДС.

Как рассчитать

При расчете предпринимателю следует принять во внимание общий алгоритм:

  • при покупке о поставщика уже оплачивается НДС (например, в стоимость 1000 руб. за единицу товара сумма налога составит 1000*18:118=152,54 руб.);
  • при реализации товара по цене 1200 руб. насчитывается налог в сумме 1200*18:118=183,05 руб.;
  • в результате сумма обязательного сбора равна разности рассчитанных сумм налога 183,05-152,54=30,51 руб.

Есть более упрощенная формула – (1200-1000)*(1-1:1,18)=30,51 руб. При расчете величины НДС происходит вычет уже оплаченного налога при оплате товара у поставщика.

Для применения вычета необходимо производить сверку всех счет-фактур, чтобы избежать претензий со стороны налоговой инспекции. Отсутствие входящего документа не позволит снизить величину взноса.

Отчетность

Как было уже сказано выше, для отчетности предприниматели должны использовать электронные каналы связи. Технология подразумевает установку фискальных устройств. Для этого следует обратиться к оператору, реализующему услуги по электронному документообороту через интернет.

Кроме договора на оказание данных услуг, понадобиться выполнить следующие шаги:

  • обратиться за оформлением цифровой подписи для удостоверения отчета;
  • установить специальное ПО для работы с электронными каналами связи.

Отчеты на бумаге у предпринимателей при уплате НДС не принимаются. Исключение составляют ИП с ролью налогового агента. Ярким примером подобной ситуации является найм помещения у муниципалитета.

Работа с НДС подразумевает ведение соответствующей отчетности, поэтому предприниматели часто пугаются данного вида налогообложения.

Но ввиду расширения круга контрагентов часто выгода от ведения дела с уплатой налога на добавленную стоимость превышает возможные затраты и сложности с документооборотом.

Источник: https://juristampro.ru/pljusy-i-minusy-ip-s-nds/

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва)

+7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург)

+8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: