Налог при дарении недвижимости не родственнику

ЧИТАЙТЕ ЕЩЕ ПО ТЕМЕ:

Налог на дарение недвижимости не родственнику

Налог на дарение недвижимости не родственникуналог при дарении недвижимости не родственнику

При дарении право владения имуществом переходит родственникам (другому собственнику) безвозмездно. Одаряемый получает выгоду в размере стоимости этой квартиры. В 2018 году с суммы начисляется налог на дарение недвижимости. Это не распространяется лишь на близких родственников дарителя.

Сделка между сторонами фиксируется соответствующим договором – дарственной. Документ предъявляется в Регистрационную палату. По истечении двух недель в налоговой инспекции заполняют декларацию, на основании которой впоследствии начисляется налог.

Как рассчитывается сумма налога

Налог на 2018 год составляет 13% от кадастровой стоимости квартиры или другого недвижимого имущества. Налоговый вычет, составляющий 1 000 000 рублей для договора купли-продажи, для дарственной не предусмотрен. Он уплачивается российскими гражданами и резидентами РФ. Для граждан других государств или россиян-нерезидентов налог по договору исчисляется в размере 30%.

Важно! Резидентом считается гражданин России или другого государства, проживающий на территории РФ 183 дня и более. Гражданин РФ перестает быть резидентом, если находится на территории другой страны в течение 183 дней и более.

От какой суммы рассчитывается налог в 2018 году? От цены, указанной в договоре дарения, но она в обязательном порядке ориентируется на кадастровую стоимость жилья. Если цена по договору составляет менее 70% от кадастровой, налоговый вычет рассчитывается из этих 70%.

Налог выплачивает одаряемый – то есть человек, которому подарено имущество. Вычет исчисляется через две недели после того, как договор был предъявлен в Регистрационную палату (УФРС) либо нотариусу. Именно в этот срок налоговая инспекция получает необходимые сведения.

Одаряемый, живущий на территории другого государства, выплачивает налог по дарственной до того, как право собственности перейдет к нему. Что касается пенсионеров, в 2018 году они не освобождаются от начисления налога по такому договору.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам:

  • +7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва и область)
  • +7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург и область)
  • +8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Для них действует та же самая ставка 13%.

Те же условия на 2018 год действуют и при дарении доли, а не всей квартиры. Если передается лишь часть квартиры, дома или земельного участка, а даритель подписывает договор не с близкими родственниками, от стоимости подарка выплачивается 13%. В случае когда доля передается близким родственникам, налог не начисляется.

Кто освобождается от уплаты

Семейный кодекс определяет, кто считается близким родственником и поэтому освобождается от необходимости уплачивать налог на недвижимость в подарок.

  1. Супруги.
  2. Родители и дети (родные и усыновленные).
  3. Братья и сестры.
  4. Дедушки и бабушки.
  5. Внуки.

Хотя обязанность уплачивать этот вычет не относится к близким родственникам, они также платят госпошлину при регистрации договора. Определенных затрат требует юридическое сопровождение сделки между дарителем и одаряемым и услуги нотариуса.

К близким родственникам не относятся:

  1. Сноха или зять.
  2. Дяди, тети.
  3. Племянники.
  4. Двоюродные братья и сестры.
  5. Прочие дальние родственники, в том числе двоюродные бабушки и дедушки и внуки.

Важно! Лица, между которыми нет родственных связей, при заключении договора от налога не освобождаются.

Если подаренную квартиру оформили близкому родственнику, но впоследствии он решает ее продать, он не освобождается от налога на сумму продажи. Налоговый вычет в расчетах при продаже в 2018 году составляет 1 000 000 рублей. Оставшаяся разница между суммой и вычетом облагается налогом (ставка 13%). Однако эти правила распространяются только на недвижимость, находившуюся в собственности до трех лет.

Как заплатить налог

Налог на подарок платится не дарителем, а одаряемым. Для этого после регистрации договора и получения свидетельства о праве собственности он заполняет налоговую декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ. Заполненный бланк следует предъявить в местное отделение ФНС в срок до 30 апреля года, следующего за годом сделки.

На основании представленного документа рассчитывается сумма налогового взноса. Затем высылается уведомление об оплате и квитанция. Погасить начисленный вычет нужно до 15 июля. Платится он в любом банковском отделении.

Важно своевременно предоставлять декларацию в налоговую инспекцию. В противном случае одаряемому начисляется штраф в размере 1000 рублей или более.

При посещении налоговой инспекции следует иметь при себе следующие документы:

  • паспорт;
  • заполненную форму 3-НДФЛ;
  • договор дарения (также желательно акт приема-передачи квартиры);
  • свидетельство о праве собственности.

Самостоятельно разобраться с формой 3-НДФЛ может быть непросто. При выявлении недочетов бланк не будет принят налоговой службой, поэтому придется заполнять его заново. Чтобы сэкономить время и силы, стоит проконсультироваться у специалиста.

Важно! В некоторых регионах даже в случае, когда квартира подарена близкому родственнику, требуется заполнить декларацию и предъявить в налоговую службу. К ней следует прикрепить документы, которые подтверждают родственную связь.

С начала 2006 года в Налоговый кодекс был внесен ряд поправок. При вступлении в наследство вне зависимости от обстоятельств передача имущества не облагается налогом. Это регламентируется изменениями, внесенными в кодекс. Сама очередность действий при вступлении в наследство довольно длительная, она пошагово регламентируется законом.

При вступлении в наследство требуется:

  • предоставить нотариусу документы для оформления (для квартиры это свидетельство о праве собственности, договор купли-продажи вместе с актом приема-передачи, кадастровый паспорт, выписка из ЕГРП);
  • в течение шести месяцев ожидать, пока нотариус проверит соответствие документов законодательным требованиям.
Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва)

+7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург)

+8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Нотариус рассматривает, какой круг наследников претендует на имущество. Затем наследство распределяется между ними. Если было составлено завещание, наследство передается оговоренным там лицам.

Отличительные характеристики дарения

Право на владение имуществом может передаваться не только при дарении, но и при вступлении в наследство или другими способами. В чем отличия между сделками с недвижимостью? Кратко обозначить, какой список особенностей отличает дарственную, помогут следующие характеристики.

  1. Безвозмездность.
  2. Добровольность.
  3. Согласие второй стороны.
  4. Увеличение имущества одаряемого при одновременном уменьшении имущества дарителя.

Важно! То, что дарение проводится безвозмездно, исключает какой-либо перечень обязательств – например, пожизненный уход или финансовое содержание.

Перед тем как решиться подписать договор дарения квартиры или другого недвижимого имущества, стоит учесть, что в 2018 году он облагается налогом. Чтобы избежать недоразумений, нужно исследовать законодательные требования и уяснить, в чем заключаются обязанности одаряемого и дарителя, взвесить и сравнить операции при вступлении в наследство и оформления договора ренты. Стоит воспользоваться юридической помощью для грамотного оформления сделки между сторонами договора.

Скачать договор дарения квартиры

Скачать передаточный акт к договору дарения

Скачать договор дарения земельного участка

Скачать передаточный акт земельного участка

Рекомендуем к прочтению

Источник: http://PaperDoc.ru/documents/buxgalteriya/nalog-na-darenie-nedvizhimosti

Налог на дарение недвижимости не родственнику

Налог на дарение недвижимости не родственникуналог при дарении недвижимости не родственнику

Процесс дарения недвижимого имущества связан не только с оформлением такой сделки, но и с уплатой обязательного налога, установленного государством. Не зная этого, можно оказаться в неприятной ситуации, когда неожиданно придет большой счет от налоговой инспекции, либо начнут начисляться большие штрафные санкции, и как итог, арест на подаренную недвижимость.

На практике встречаются случаи, когда процесс дарения происходит не только между близкими родственниками, а и между чужими лицами. Поэтому те, кто собирается дарить свое имущество кому-либо (дарители) и лица собирающиеся принять дар должны обладать правовыми знаниями, в каких случаях платится налог на дарение недвижимости не родственнику, а при каких условиях нет.

Законодательная база

Перед тем как приступить к разбору ситуации, связанной с уплатой налога на дарение, нужно разобраться какими нормативно-правовыми актами данные правоотношения регулируются. Основных два.

Первый это Гражданский кодекс Российской Федерации, а второй это Налоговый кодекс Российской Федерации. К ним можно добавить различные нормативно-правовые акты, которые регулируют процесс и порядок оценки имущества, а также различные разъяснительные письма, инструкции, и иные правовые акты, регулирующие деятельность нотариусов, и государственных органов, которые принимают налоговые платежи, но это не столь существенно.

Гражданский кодекс регулирует процесс заключения сделки по дарению недвижимого имущества, а также определяет круг близких и дальних родственников. К близким родственникам относятся супруги, дети и родители. К дальним родственникам относятся все остальные.

Налоговый кодекс, устанавливает и регулирует процесс уплаты вышеуказанного налога, а также его сумму. Кроме этого, регулирует сроки и порядок уплаты.

Налог на дарение не родственнику

Налог на дарение не родственнику, обозначен в статье 224 Налогового кодекса. Его формулировка заключается в следующем. Физическое лицо, которое получило в дар недвижимое имущество, если оно не является близким родственником дарителя, обязано уплатить налог на доход физических лиц. Фактически, получение имущества в подарок, государство оценивает как доход, и поэтому обязывает платить налоги.

В налоговом законодательстве различают два вида физических лиц:

Под резидентами понимаются лица, которые проводят на территории нашего государства постоянно (без перерыва) 183 дня в году. Остальная категория подпадает под понятие не резидента.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва)

+7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург)

+8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Ставка налога на дарение

Налоговым кодексом также устанавливается и ставка налога на дарение. Для разных категорий физических лиц она разная. Если гражданин является резидентом, то она составляет 13% от полученного дохода. Если лицо наоборот является не резидентом, то оно обязано оплатить государству налог в сумме 30% от полученного дохода.

Особое внимание необходимо обратить на то, как происходит определение суммы, из которой высчитывается налог. Тут важно учитывать, что Гражданский кодекс не требует указывать стоимость подаренного имущества в дарственной.

Оно может происходить двумя способами:

  • кадастровая стоимость объекта жилой недвижимости;
  • рыночная оценка.

В первом случае, после того как налоговая инспекция узнает о сделки дарения, она может обратиться в БТИ с запросом, в котором попросит указать кадастровую стоимость объекта жилой недвижимости.

БТИ предоставит стоимость, из которой и будет высчитан налог.

Во втором случае, даритель, либо лицо, принимающее в дар, может обратиться к специальному оценщику, который дает заключение о рыночной стоимости объекта недвижимости, учитывая особенности рынка и ценообразования на сегодняшний день.

Налог на дарение доли не родственнику

Среди случаев оформления дарственной на недвижимое имущество, встречаются сделки, при которых происходит дарение не всего объекта, а его части. Это не запрещено законодательством.

Для того, чтобы не возникло путаницы, есть письмо Министерства финансов нашей страны № 03-04-05/206855 от 2014 года, в котором сказано, что в случае дарения части недвижимого имущества, процесс высчитывания и уплаты налога на доходы физических лиц, происходит по такому же алгоритму, как если бы дарился полноценный недвижимый объект. Никаких различий между дарением всего недвижимого объекта или его части не существует.

Что выгоднее дарение или продажа

Некоторые юристы советуют такой способ избегания уплаты налога на дарение, как оформления договора купли продажи недвижимого имущества, без указания его стоимости. Расчет состоит на действующих нормах закона.

Бывает два вида таких сделок:

  • продавец владеет имуществом более 3-х лет;
  • продавец владеет недвижимым имуществом менее 3-х лет.

В первом случае, налог вообще платиться не будет. Во втором случае уплата налога обязательна, и происходит это по такой схеме:

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва)

+7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург)

+8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

  1. Необходимо провести оценку объекта недвижимости.
  2. Высчитать налог. Это происходит следующим образом. Согласно действующего законодательства, налогообложение наступает, если стоимость имущества превышает 1 миллион рублей. Например, если квартира стоит 2 миллиона, то 13% будет платиться с одного миллиона.
  3. После оформления сделки уплатить налог (его уплачивает продавец).

Единственным минусом таких сделок является то, что это фиктивный договор, который скрывает в себе другой (дарение). В случае установления данного факта, наступает уголовная и финансовая ответственность. Это нужно помнить, и делать все грамотно.

При дарении все просто, платится сумма от оценки имущества.

Если говорить о том, что выгодно, то конечно лучше оформлять договор купли-продажи, это гораздо дешевле. При этом, получивший дар, вообще освобождается от каких-либо налоговых обязательств перед государством.

Порядок оплаты налога

Порядок уплаты вышеуказанного налога происходит по-разному для резидентов и не резидентов.

Схема уплаты налога резидентами:

  1. Проведение сделки дарения.
  2. Установление стоимости недвижимого имущества.
  3. Регистрация права собственности на подаренное имущество в специальном государственном органе.
  4. Заполнение декларации о доходах, подача ее в налоговую инспекцию, и ожидание, когда по почте придет квитанция, где будет указано, сколько нужно заплатить и на какие реквизиты.

Схема уплаты налога не резидентами, почти такая же, как и у резидентов, только есть один нюанс. Он должен быть уплачен до момента регистрации права собственности на подаренную недвижимость. После того как произошла сделка и оценка имущества, не резидент подает декларацию в налоговую, и уплачивает налог. И после этого регистрирует на себя право собственности.

Перечень документов необходимых для подачи в налоговую:

  • паспорт гражданина, либо иной документ (если лицо не резидент);
  • договор дарения, и акт передачи имущества (если он есть);
  • оценка стоимости (либо документ о стоимости с БТИ);
  • налоговая декларация, где указана стоимость объекта недвижимости.

Нюансы

К нюансам таких сделок можно отнести следующие случаи:

  1. Помимо близких родственников, которые освобождаются от уплаты вышеуказанного налога, от него также освобождены работники консульств и их родственники.
  2. Кадастровая стоимость, которую может предоставить БТИ в налоговую инспекцию, может быть существенно завышена, поэтому платить придется больше, чем по произведенной оценке.
  3. Если даритель, либо тот, кто принимает дар, примут решение обратиться к оценщику, то они должны знать, что он должен иметь специальную лицензию, дающую право на занятие такой деятельностью.
  4. При совершении сделки купли-продажи, которая «маскирует» договор дарения, необходимо обращаться к грамотным юристам, чтобы не оказаться в трудном положении, если она будет признана фиктивной.
  5. Сделку фиктивной может признать только суд, поэтому если нет решения суда, а государственные органы требуют признать факт дарения и заплатить налог, их действия можно обжаловать.
  6. За несвоевременную подачу декларации о получении имущества в дар (она должна быть подана до 30 апреля следующего за сделкой года) накладывается штраф, в размере 100 рублей.
  7. В квитанции, присланной налоговой инспекцией, указывается не только сумма налога, реквизиты для его уплаты, но и срок, в течение которого он должен быть уплачен (при его нарушении также наступают штрафные санкции).
Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва)

+7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург)

+8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Говоря об уплате налога на дарение недвижимого имущества не родственнику, необходимо знать, что он составляет 13% для резидентов и 30% для не резидентов. Его ставка определяется от стоимости имущества, которую может предоставить БТИ, либо дать оценщик. Если лица хотят обойти этот сбор, либо его уменьшить, им необходимо заключить сделку по купле продаже недвижимого имущества, но делать это юридически правильно.

Источник: http://season-mir.ru/vash-yurist/nalog-na-darenie-nedvizhimosti-ne-rodstvenniku

Какой налог платить при дарении недвижимости близкому родственнику?

Объектом дарения может выступать любое имущество, в том числе недвижимое.

Для передачи дара составляется соответствующий договор, в котором содержаться все существенные условия, соблюдение которых для сторон сделки является обязательным.

Такой вариант передачи недвижимости наиболее выгоден для родственников, так согласно статье 217 НК РФ, они освобождаются от уплаты подоходного налога.

При этом необходимо учитывать определенные нюансы, так как такое правило распространяется не на все категории родственников.

Преимущества передачи недвижимости путем дарения

Самым простым способом передачи недвижимости в собственность родственнику, является оформление договора дарения.

Такой способ передачи прав собственности относится к самым простым и имеет ряд достоинств, позволяющих сохранить акт дарения в силе, даже если кто-то из заинтересованных лиц постарается его оспорить.

Чтобы решение о передаче недвижимости в дар не вызывало сомнений, к оформлению сделки лучше всего привлекать нотариуса, который сможет подтвердить законность действий как со стороны дарителя, так и со стороны одаряемого.

Единственным минусом будет являться стоимость услуг нотариуса, размер которых будет зависеть от стоимости передаваемой недвижимости и тарифов, установленных в нотариальных конторах за оказываемые услуги гражданам.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Договор дарения между физическим и юридическим лицом

Оформление дарственной

Для признания акта дарения законным, процедуру перехода права собственности от дарителя к одаряемому следует оформить по всем установленный правилам.

Особое внимание должно уделяться договору дарения, который не должен содержать условий, противоречащих закону, а именно,  в нем не могут быть прописаны такие условия, как:

  • Обязательства одаряемого перед дарителем, в плане его финансового и иного содержания.
  • Обстоятельства, прямо указывающие на схожесть договора дарения с договором пожизненного иждивения или ренты.
  • Переход права собственности на объект дара только после смерти дарителя и прочее.

При наличии условий, противоречащих закону, договор дарения можно легко оспорить в судебном порядке, признав его недействительным.

Особенности налогообложения

Ответить на вопрос о том, необходимо ли платить налог на дарение между родственниками, однозначно нельзя, так как все будет зависеть от степени родства, которая связывает дарителя и одаряемого.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва)

+7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург)

+8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Освобождение от налога при дарении происходит в том случае, если имеется близкая родственная связь. В пункте 18.1 статьи 217 НК РФ перечисляются категории родственников, являющимися близкими.

Тесная родственная связь не означает, что при переходе права собственности на недвижимость путем дарения, не произойдет никаких денежных затрат.

Как правило, на потенциального собственника возлагается обязанность по уплате государственной пошлины, а также иных расходов, связанных с проведением сделки (привлечение юриста, нотариуса и пр.).

Расчет налога

Если гражданин приобрел в собственность недвижимость в виде дара, то она должна облагаться подоходным налогом. Размер налога на дарение составляет 13 %. Много вопросов на практике вызывает расчет налога на полученную недвижимость в виде квартиры, а именно то, от какой стоимости считать, кадастровой или рыночной.

Например, кадастровая стоимость квартиры составляет 1 500 000 рублей. Указанная стоимость умножается на наголову ставку в размере 13 % и в итоге получается 195 000 рублей.

Разногласия в части применения кадастровой и рыночной стоимости связано с тем, что налоговая служба и Министерство финансов считают, что граждане должны облагаться налогом от рыночной стоимости, в то время как Верховный суд считает иначе.

В 2015 году был издан обзор практики по делам, связанным с исчислением налога. Указанно, что физические лица могут платить налог исходя из кадастровой стоимости. Если кадастр не содержит сведений о стоимости подаренной недвижимости, то может использоваться инвентаризационная. Такая стоимость получается из БТИ.

Начисление налога происходит после регистрации перехода права собственности в органах Росрегистрации, а именно по истечении двух недель, после получения налоговой соответствующих сведений.

Пенсионеры оплачивают налог на дарение по общим правилам, никаких льгот для них законом не предусмотрено.

Оплата налога

После проведения регистрации перехода права собственности на объект недвижимости, ее новый собственник должен осуществить следующие действия:

  1. Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. В расчет берется прошедший учетный год. Образец декларации предоставляется налоговой инспекцией. Если заполнение вызывает затруднения, специалист налоговой службы может оформить декларацию сам за символическую цену.
  2. Посетить налоговую инспекцию по месту своего жительства и предоставить следующие виды бумаг: справка 3-НДФЛ, паспорт, правоустанавливающие документы на недвижимость, договор дарения.

Предупреждение

После приема документов, налоговая сделает расчет суммы налога и уведомит о результатах налогоплательщика. Как правило, на его адрес высылается письмо с квитанцией об оплате, в которой указывается срок погашения налога.

Оплатить квитанцию можно в любом банке, с помощью банкомата, банковской карты или воспользовавшись порталом Госуслуг.

Если налог на дарение не будет оплачен в установленный срок, на налогоплательщика может быть наложен штраф, в размере от 5 до 40 % от стоимости, подлежащей уплате. За каждый день просрочки также начисляется пеня.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва)

+7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург)

+8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Источник: http://VseNaslednikam.ru/nalog-pri-darenii-nedvizhimosti.html

Налог на дарение имущества 2018 — не родственнику, родственнику, Налоговый Кодекс, по договору дарения

Про имущественный налог слышали многие. Однако, как это часто бывает, в данном вопросе существует ряд непонятных для большинства населения вопросов. Например, многих интересует, нужно ли уплачивать налог на дарение имущества в 2018 году.

С кого взимается?

При получении недвижимых объектов в дар, налоговой базой будет являться:

  • Рыночная стоимость недвижимости. Она исчисляется на момент совершения сделки и сравнивается с кадастровой.
  • Договорная. Ее значение указано в договоре дарения, однако она не может превышать рыночную стоимость больше, чем на 20%, но и не может быть занижена более чем на 20%. Эти показатели были актуальны до 2016 года. Сейчас договорную стоимость также сравняли с кадастровой.
  • Кадастровая стоимость. После января 2016 года стоимость не может быть меньше 70% от кадастровой. Исключением является тот случай, когда данный показатель неизвестен либо же сумма объекта недвижимости менее 1 млн. рублей.

При дарении части квартиры или дома, сумма налогообложения вычисляется согласно подаренной доли от стоимости имущества по ставке 13%. При не указании стоимость в договоре дарения, налог будет исчисляться от кадастровой стоимости.

Не следует забывать, что налог платит одаряемый, а не даритель. Это обуславливается тем, что даритель не получает никакого дохода от данной операции.

Если после совершения сделки дарения дарителю приходят письмо с требованием задекларировать доход, необходимо подать в налоговый орган объяснительную записку и приложить к ней копию совершения договора дарения.

У многих граждан возникает резонный вопрос, как определить стоимость подарка, а соответственно и сумму налога на доходы. Нередко стоимость подарка указывается в договоре дарения. В этом случае это значение используется как размер полученного дохода. В остальных случаях за данный показатель берется рыночная или кадастровая стоимость объекта.

При несогласии гражданина с заявленной кадастровой стоимостью недвижимости он имеет право попытаться оспорить решение налоговой инспекции в установленном законодательством порядке. Для уточнения кадастровой стоимости необходимо обратиться в Росреестр или посмотреть эту информацию в кадастровом паспорте объекта.

Кто освобождается от уплаты?

Согласно Налоговому кодексу налог на дарение недвижимости не оплачивается в следующих случаях:

  • при получении в дар денег или имущества, которые не относятся к недвижимости, автотранспорту и ценным бумагам;
  • получение имущества от близкого родственника или членов семьи.

Не следует забывать, что если близкий родственник решил продать подаренный объект недвижимости в течение 3 лет после его получения будет обязан уплатить 13% НДФЛ.

Ставка

Если сделка дарения была совершена между физическими лицами, не состоящими в близком родстве, у них возникает обязанность по уплате отчисления в бюджет. Процесс регламентирует ст. 220 НК РФ.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва)

+7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург)

+8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Расчет суммы налога граждане осуществляют самостоятельно. На размер налога будет влиять полученный доход и налоговая ставка:

  • 13% для налоговых резидентов РФ;
  • 30% для лиц, не входящих в вышеуказанную категорию.

Не следует забывать, что налоговыми резидентами могут быть признаны не только граждане. К примеру, иностранец, получивший вид на жительство в РФ и проживающий на территории страны более 183 дней в году будет являться резидентом.

Напротив, если россиянин имеет вид на жительство в другом государстве и проводит на территории РФ менее полугода в год, он резидентом считаться не будет.

Также не следует забывать ряд нюансов:

  • от данного налога не получают освобождение лица, которым положены льготы по выплате других налогов;
  • чтобы определить налоговую базу, во внимание стоит принять рыночную цену помещения;
  • вычеты при уплате этого отчисления в бюджет не полагаются.

Законодательная база

Процесс взимания этого налога регламентируется НК РФ. Кодекс устанавливает размер отчисления в бюджет и особенности внесения денежных средств.

Налог на дарение имущества

Передача различного имущества от одного лица к другому на безвозмездной основе называется дарением. Согласно НК РФ при совершении этой операции гражданин получает определённый вид дохода.

В данном случае доходом является выгода, которую человек получил от экономии денежных средств, которые могли бы быть потрачены на приобретение соответствующего имущества.

После регистрации квартиры в ЕГРН на нового владельца, согласно ст. 217 НК РФ возникает необходимость уплатить налог.

Родственнику

НДФЛ после совершения акта дарения могут не платить лица, состоящие в близком родстве. Список близких родственников утвержден в семейном и налоговом кодексе РФ.

Согласно ст. 208 НК РФ непозволительно причислять в целях освобождения от уплаты налога к составу семьи иных родственников, кроме указанных в законе. При этом на решение налоговых инспекторов не будет влиять даже факт проживания граждан на совместной жилплощади или иные особенности.

Не родственнику

Гражданин, в собственности которого имеется недвижимость различного вида, имеет право передавать ее любому физическому или юридическому лицу.

Налог на дарение недвижимости не родственниками будет взиматься. Льгот или иных послаблений в этом случае не предусмотрено.

Если в собственности человека находится часть имущества, он также имеет право распоряжаться ей по своему усмотрению. При этом гражданин имеет право не уведомлять о своем решении других собственников недвижимости.

При дарении доли необходимо:

  • составить договор, где будет точно указано размер доли и описан объект недвижимости;
  • в том случае, если дарителем является несовершеннолетний гражданин, необходимо получить согласие органов опеки и законного родителя или опекуна;
  • потребуется подписать договор и пройти регистрацию в Росреестре.

Порядок декларирования и оплаты

Для оплаты НДФЛ потребуется:

  • произвести расчет суммы налога, исходя из размера стоимости и величины недвижимости;
  • сдать заполненную декларацию в налоговое отделение не позднее 1 апреля;
  • произвести уплату налога в бюджет до 15 июля.

Образцы заполнения декларации 3-НДФЛ можно посмотреть в интернете. После того как данный документ будет заполнен необходимо обратиться в налоговое отделение по месту регистрации. Отправить налоговую декларацию можно лично или по почте.

Ответственность

Если налог не был уплачен вовремя, человека могут привлечь к ответственности. Она может быть следующих видов:

  • Если денежные средства не были своевременно внесены, или гражданин не предоставил декларацию в установленный срок, в его отношении могут быть применены штрафные санкции. Размер взыскания составляет 20% от суммы отчисления в бюджет. Дополнительно взимаются пени. Они начисляются за каждый день просрочки.
  • При подаче декларации в установленный срок, но задержке внесения средств, человек должен заплатить пени.
  • Если декларация подана не в установленный срок или не подана вовсе, гражданина могут оштрафовать на 5% от общей суммы налога.

Чтобы не допустить применения санкций, стоит своевременно вносить денежные средства в бюджет.

Источник: https://realtyurist.ru/nalog-na-imushhestvo/nalog-na-darenie-imushhestva/

Налог на дарение недвижимости не родственнику 2016

Дарение является полноценной юридической сделкой. При этом налог на дарение недвижимости не родственнику 2016 составляет солидную сумму. Ведь получаемый дар относится к категории дохода физического лица. Но родственники в данном отношении имеют некоторые привилегии. Вы можете дарить недвижимость близким родственникам без налогов. В остальных случаях, от выплат государству не скрыться.

Как начисляет налог на дарение недвижимости не родственнику?

Такой налог в 2016 году рассчитывается, исходя из цены квартиры, которая указана в договоре. Если цены нет, то принимается во внимание инвентаризационная стоимость жилья, которую можно узнать в БТИ.

Размер самого налога равен 13%. Это типичный подоходный налог, который физическое лицо должно уплачивать с доходов, указанных в законодательстве.

Данное правило распространяется не только на целую недвижимость, но и  на ее части. Даже дарение комнаты сопровождается налогообложением.

Такой налог начисляется после полного проведения сделки. Когда договор дарения зарегистрирован, то его следует подать в налоговые органы. И затем, там начисляется сумма налога.

Таким взысканием облагается только одаряемый. При этом здесь нет льгот для пенсионеров. Даже пожилые люди обязаны платить взнос.

Как оплатить налог на дарение?

Чтобы сделать это, одаряемый должен посетить налоговые органы. Там ему необходимо подать:

  1. Свидетельство прав собственности;
  2. Договор о дарении;
  3. Справку со стоимостью квартиры;
  4. Паспорт.

Также необходимо заполнить декларацию о доходах за прошедший год. Сумма налога считается 2 недели. Вы получите по почте специальный счет, который необходимо оплатить.

Такой платеж можно сделать в любом банке с минимальной комиссией или без таковой. При этом имеется дата, до которой можно вносить оплату. Если вы не будете платить слишком долго, то могут начисляться проценты.

13% от цены жилья это весьма много. Некоторые люди идут на ухищрения, чтобы избежать такого бремени. Но делать это надо крайне осторожно. Иначе, можно попасть под статью «Мошенничество».

Налог на дарение недвижимости родственнику

Если такая процедура происходит между близкими родственниками, то платить налог не придется. К числу близких родственников относятся:

  • Мать и отец;
  • Супруга/супруг;
  • Дети и внуки;
  • Братья и сестры;
  • Усыновленные дети. 

Важно отметить, что сюда входят не только полнородные братья и сестра, но и люди, у которых общий один родитель. А вот дяди, тети и иные родственники сюда не входят.

Важно отметить, что одаряемый в любом случае должен нести дополнительные расходы. Ведь требуется оплатить госпошлину, договор дарения, услуги нотариуса. Но такие траты с налогом не сопоставимы.

Важно помнить, что подаренная недвижимость должна находиться в собственности не менее 3 лет. Иначе, при ее продаже придется уплатить те же 13%. Данное правило распространяется, как на родственников, так и  на других лиц.

Важно помнить, что сотрудники дипломатического консульства и члены их семей не платят такой налог. Это связано с особым статусом дипломатов, который закреплен Женевской конвенцией.

Ответственность одаряемого

Закон строго регулирует данную сферу. Если вы не подали документы в налоговую или уклоняетесь от уплаты счетов, то вам может грозить:

  1. Штраф 1000 руб. и 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки — если декларация была не подана;
  2. 20% от суммы налога, если счет не был погашен в установленный срок;
  3. Пени за каждый месяц просрочки платежа, которые высчитываются оп специальной формуле.
  4. Если вы уклоняетесь от налога повторно, это является умышленным действием. Тогда сумма налога сразу увеличивается на 40%.

При несогласии с налоговой, вам придется отставить права в суде. Такие дела могут длиться годами. И в итоге, неплательщикам приходится отдавать то, что они должны.

Конечно, налог на дарение недвижимости не родственнику может исчисляться десятками или даже сотнями тысяч. Но это обязательный платеж. Чтобы его уменьшить, можно проводить процедуру купли продажи. Тогда затраты станут менее существенными. Но в итоге, возникнет переливание денег и риск мошенничества со стороны дарителя.

Задать вопрос о кредитах нашим специалистам!

Источник: http://jcredit-online.ru/info/nalog_na_darenie_nedvijimosti_ne_rodstvenniku_2016

Налог на дарение близких родственников в 2018 году

Подарить квартиру можно несовершеннолетнему. Но тогда дар принимает:

  • родитель;
  • законный представитель – опекун, попечитель;
  • работник органа опеки и попечительства.

Правовые нормы Дарение осуществляется в соответствии с нормами, прописанными в гл. 32 ГК РФ. Само понятие договора дарения рассмотрено в ст. 572 Гражданского кодекса России. О налогообложении недвижимости, что получается в дар, сказано в гл. 23 Налогового кодекса. Какие доходы учитывают при определении налоговой базы, упоминается в п. 1 ст.

210 НК. А о том, какие доходы не облагаются НДФЛ, говорится в п. 18.1 ст. 217 НК Российской Федерации. Особенности взысканий Дарственная имеет больше преимуществ, чем договор купли-продажи. Ведь во втором случае (если продается объект, что был в собственности меньше 3 лет) нужно уплатить налог с дохода. Даритель же не выполняет таких обязательств.

Налог на дарение недвижимости родственнику и не родственнику в 2017-2018 году

Законодательство содержит нормы, в соответствии с которыми иные имущественные права не должны облагаться налогом. Обратите внимание, что кроме НДФЛ одаряемому в отдельных случаях (в том числе и при дарении недвижимости) приходится платить и налог на имущество (ст.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Безвозмездный лицензионный договор между юридическими лицами

399 Налогового кодекса). Размер ставки составляет 0,1-2%. Расчеты осуществляются с учетом кадастровой или инвентаризационной цены.
Важно Платят налог каждый год. Налог начислят на одариваемого после того, как будет оформлено договор дарения, а также пройдена регистрация в Регистрационной палате, нотариуса.

На это есть 2 недели после получения всех документов налоговым органом.
Внимание Если одариваемый проживает за пределами страны, обязательство по уплате налог возникнет до того, как будет получено документ о правах собственности на квартиру.

Если между близкими родственниками Одаряемый – выгодоприобретатель, и он должен заплатить налог.

Каким будет налог при дарении квартиры близким родственникам в 2018 году

С имущества переходящего в порядке наследования При наследовании имущества родственником, в том числе и квартиры, дарственный налог, подлежащий оплате одаряемым, равен 2 % от общей стоимости имущества. Физическое лицо платит подоходный в размере 13%, получая в подарок дома, автомобиль, базу, дома, акции, паи, доли.

Остальные виды имущества облагаться не будут. Подоходный налог с продажи доли недвижимости Узнав платится ли налог при дарении квартиры родственнику, стоит узнать и о продаже доли недвижимости. Облагается лишь та доля недвижимости, о которой говорится в договоре.

Ставка для резидента и нерезидента разная и составляет 13% и 30% соответственно. Резидент – это проживший на территории государства не менее 183 календарный дня.

О налоге с имущества переходящего в порядке наследования или дарения С июля НДФЛ на наследование не уплачивается.

Налог при дарении между родственниками

Если тетя, не имеющая прямых наследников, решила подарить недвижимость или передать права на использование земельного участка своему племяннику на совершенно свободных основаниях, то лучше оформить дарственную по всем правилам. Более того, племянник должен помнить, что ему нужно обязательно подать налоговую декларацию и платить налог, так как такой подарок в обязательном порядке облагается налогом.

Оказывается, сама процедура передачи недвижимости, автомобиля, земельного участка в дар может быть разной по своей сути и форме исполнения. Намерившись подарить кому-либо ценный подарок в 2018 году, в особенности не очень близким родственникам или вообще сторонним людям, определитесь с целью и способом дарения.
Самый простой способ — это собственно дарственная. Если вы уверены в своем решении подарить недвижимость или что-то другое, не менее ценное, то нужно начинать оформление договора.

2018 налог на дарение собственности менее 5 лет

Даритель же не выполняет таких обязательств. Да и дарение перестрахует на тот случай, если супруги решат развестись. Подаренная квартира не будет считаться совместно нажитым имуществом.
И не будет подлежать разделу при разводе. :

  • Налог на дарение недвижимости родственнику и не родственнику в 2017-2018 году
  • Налог на дарение квартиры родственнику
  • Продажа квартиры после дарения менее 5 или 3 лет
  • Налог на дарение
  • Размеры налога на дарение недвижимости родственнику
  • Каким будет налог при дарении квартиры близким родственникам в 2018 году
  • 2018 налог на дарение собственности менее 5 лет

Налог на дарение недвижимости родственнику и не родственнику в 2017-2018 году Важно Вернуться назад на Дарение 2018Недвижимость – обычно самое ценное имущество у наших сограждан.

Размер налога на дарение между родственниками

Методы, используемые ими: Оформление дарения через близких родственников К примеру, тетя не может подарить квартиру племяннице, так как тогда налог нужно будет платить.

А вот если она оформит договор с сестрой (матерью племянницы), то НДФЛ не придется уплачивать Заключение фиктивных договоров купли-продажи, при которых со стороны покупателя не уплачивается стоимость недвижимости, а продавец не должен платить налог, если помещение было в собственности больше 3 лет;платит налог, если объект является в собственности менее 3 лет, но вправе и воспользоваться имущественным вычетом в размере 1 млн. рублей. Или вычетом по затратам на покупку помещения При составлении соглашения о покупке сумма налога будет меньшей, чем при оформлении договора дарения. Но учтите, что шутки с уполномоченным органом могут окончиться плохо.

Налог на дарение

Статья 572. Договор дарения Такое соглашение лучше заверить у нотариуса, который подтвердит дееспособность сторон. С 2013 года договор дарения не подлежит госрегистрации.

Обязательная регистрация предусмотрена для перевода права собственности к новому хозяину, о чем выдается соответствующее свидетельство. Какие существуют степени родства После того как был принят в России Налоговый кодекс (НК), налог при дарении недвижимости родственнику был отменен. Статья 217 НК закрепляет данное положение.

Forbidden

При переходе права собственности жене от мужа, от матери сыну, или дочери, даже несовершеннолетнему ребенку. Племянник, получивший квартиру в дар, уже платит пошлину, так как степень родства низкая. Налог на дарение между родственниками 2018: чего стоит ожидать? Существует несколько видов недвижимости, которой можно одаривать:

  • Квартира.
  • Дом.
  • Комната в коммуналке.
  • Земельный участок.

Нововведения НК вступили в силу с начала года. Среди новшеств цена, указанная в договоре (кадастровая, проводимая БТИ, а не рыночная). На уплату подоходного владельцу было выделено 5 лет, в случае приобретения квартиры в начале 2018 года. Отмена уплаты пошлины на дарственное имущество. Если имущество было собственностью менее 5 лет, НДФЛ платить не нужно.

Какие есть налоги при дарении недвижимости близким родственникам в 2018 году

Или доход со сдачи в аренду земельного участка может быть единственным источником средств к существованию. В этом положении уже, казалось бы, подаренную собственность можно не дарить.

Другой прецедент, который можно добавить к договору обещания, это утрата доверия родственником или другим благоприобретателем. К этому может относиться совершение противоправных действий в отношении потенциального дарителя, обман, угрозы.

Зафиксированный факт такого деяния автоматически отменит передачу любой собственности: недвижимости, автомобиля или чего-то другого. Третий вариант отражает тенденцию, очень модную для 2018 года. Это пожертвование в пользу общественных организаций, церкви, благотворительных фондов.

Если стороны сделки имеют близкие родственные связи, налог платить не придется. В соответствии с п. 18.1 ст. 217 НК дар, что получен от близких родственников, не является объектом налогообложения.

Близкими считают таких родственников:

  • супругов;
  • родителей;
  • детей, усыновленных в том числе;
  • бабушек и дедушек;
  • внуков;
  • братьев и сестер (полнородных и неполнородных).

Но такие сделки часто проверяются налоговыми сотрудниками. Если договор дарения на один и тот же объект заключался несколько раз за короткое время, возникнут вопросы со стороны уполномоченного органа. Будет подготовлен акт и принято решение после налоговой проверки, и последнему получателю будет доначислен налог. Хотя такие решения могут оспариваться в судебном порядке.

Источник: http://advokat-crimea.ru/nalog-na-darenie-blizkih-rodstvennikov-v-2018-godu/

Предусмотрен ли налог на дарение недвижимости не родственнику

Не все знают, что дорогие предметы при дарении являются объектами налогообложения. Под дорогими предметами подразумевается недвижимость, автомобили, доли в бизнесе, паи, пакеты акций. Если благоприобретатель является близким родственником дарителя, то налог не платится. Если же нет, то получатель подарка не освобожден от уплаты в пользу государства. Выплачиваемые налоги — это 13% НДФЛ от стоимости подаренной квартиры, земельного участка, автомобиля, пая.

Получил дом — расплатись с государством

Налоги на подарки в России с 2018 года не выросли. Налогообложение в этом направлении довольно устоявшееся. Четко разделяется дарение двух видов. В этом смысле имеет значение, кому дарить и что дарить. Договоры дарения между близкими родственниками не влекут за собой уплаты какого-либо налога. Кого юристы и налоговики называют в этом списке:

  • муж/жена;
  • отец/мать (в том числе приемные);
  • брат/сестра (родные);
  • сын/дочь (не имеет значения родной ребенок или приемный);
  • внук/внучка;
  • дед/бабушка.

Остальные родственники не считаются близкими с точки зрения налогового законодательства. При этом совершенно неважно, что вы решили подарить близким родственникам: квартиру, авто, землю или долю земельного участка, пай, пакет акций или айфон. Можете смело оформлять дарственную. Налог на любые подарки между «своими» платить не нужно.

При заключении договора дарения нужно также учитывать, что важен и предмет дарственной, и даже сам факт ее составления. Рассмотрим такой вариант: бабушка подарила внуку на совершеннолетие 100 тысяч рублей. Нужно ли ему платить налог на доход? Нет. Тут сразу срабатывает несколько факторов: дарение между близкими родственниками налогом не облагается, формального договора не заключается и деньги не входят в перечень попадающих под налог подарков.

Если же договор дарения заключается между дальними родственниками или людьми, которые вообще не состоят в каких-либо родственных связях, то получатель любой недвижимости (квартиры, земельного участка, дома, доли в этом недвижимом объекте), автомобиля или другого транспорта, бизнеса, пакета акций должен заплатить за подаренную роскошь налог на доход физических лиц в размере 13%.

Нужно знать еще один важный момент. Часто бывает, что дарственная рассматривается как способ мошенничества или ухода от уплаты налога. Суды в несметном количестве рассматривают иски по оспариванию договора, заключенного не по правилам или просто вызывающего подозрения. Юридические нормы подчеркивают, основные признаки «правильной» процедуры передачи подарка. Итак, любой ценный подарок (квартиры, машины, дома) должен быть:

  • безвозмездным (то есть не создаются условия зависимости между дарителем и приобретателем: я тебе — недвижимость, а ты работаешь на мою фирму 25 лет без возможности увольнения);
  • добровольным (угроза, обман должны быть исключены);
  • имущество дарителя должно уменьшиться, а приобретателя вырасти;
  • приобретатель блага (неважно какого) по дарственной должен быть в курсе получения квартиры или автомобиля, при этом нужно его согласие принять дар.

В любом случае, чтобы уйти от подобных сложностей, нужно привлекать квалифицированного юриста, чтобы избежать подобных не особенно приятных ситуаций.

Если тетя, не имеющая прямых наследников, решила подарить недвижимость или передать права на использование земельного участка своему племяннику на совершенно свободных основаниях, то лучше оформить дарственную по всем правилам.

Более того, племянник должен помнить, что ему нужно обязательно подать налоговую декларацию и платить налог, так как такой подарок в обязательном порядке облагается налогом.

Как подарить?

Оказывается, сама процедура передачи недвижимости, автомобиля, земельного участка в дар может быть разной по своей сути и форме исполнения. Намерившись подарить кому-либо ценный подарок в 2018 году, в особенности не очень близким родственникам или вообще сторонним людям, определитесь с целью и способом дарения.

Самый простой способ — это собственно дарственная. Если вы уверены в своем решении подарить недвижимость или что-то другое, не менее ценное, то нужно начинать оформление договора. При этом между сторонами не должно быть недопонимания: процедура безвозвратна, если передумаете — квартиру уже не вернуть.

Существует еще одна форма договора, более мягкая, подразумевающая возможность сделать шаг назад, в особенности не с родственниками. Это обещание. В документе прописывается намерение сделать дар определенному лицу. При составлении такого договора также нужно привлекать профессионала.

Чтобы юрист мог четко прописать, при каких условиях может не произойти безвозмездная передача недвижимости (квартиры, земельного участка, дома, доли), автомобиля или части компании в собственность.

Между сторонами не должно быть недопонимания и повода для оспаривания пунктов договора.

Что может помешать осуществлению обещания? У дарителя может существенно ухудшиться материальное положение, и обещанная недвижимость может остаться единственным местом его проживания. Или доход со сдачи в аренду земельного участка может быть единственным источником средств к существованию.

В этом положении уже, казалось бы, подаренную собственность можно не дарить. Другой прецедент, который можно добавить к договору обещания, это утрата доверия родственником или другим благоприобретателем. К этому может относиться совершение противоправных действий в отношении потенциального дарителя, обман, угрозы. Зафиксированный факт такого деяния автоматически отменит передачу любой собственности: недвижимости, автомобиля или чего-то другого.

Третий вариант отражает тенденцию, очень модную для 2018 года. Это пожертвование в пользу общественных организаций, церкви, благотворительных фондов. Подарить землю под строительство храма, пожертвовать квартиру в пользу многодетной семьи, передать с собственность здание для открытия частного детского дома — подобные благотворительные действия, безусловно, не только идут на пользу обществу, но освобождают мецената от уплаты некоторых налогов в дальнейшем.

Как определить сумму налога?

Следующим моментом будет сложность определения суммы налога. Еще раз важно подчеркнуть, что даритель не должен платить налогов со своего подарка. Налогообложение предусматривается только для благоприобретателя. Налоговая ставка ясна — это 13% налога на доход физических лиц.

Более сложный вопрос — это установление налоговой базы. В этом процессе возможны разночтения. Подарила вам тетя квартиру, сколько это будет 13% налога? Что нужно знать родственнику или обычному благопреобретателю? Есть несколько вариантов расчета. Рекомендуемый со стороны налоговой инспекции — на основании кадастровой стоимости недвижимости. Законодательство 2018 года предлагает и другие варианты, когда налог платится с:

  • рыночной стоимости (считалось, что она может быть определена независимым оценщиком на момент заключения договора). Правда, с 1 января 2018 года ее приравняли к кадастровой;
  • договорной стоимости (указывает даритель в официальных документах). Надо учесть, что намеренно заниженная стоимость не освободит от уплаты налога. Ранее действовало такое правило: если налоговая служба заметит разночтение с кадастровой стоимостью более чем на 20%, это действие будет расценено как уклонение, будет наложен штраф. Так было до нового года. С 2018 года договорная стоимость должна составлять не менее 70% от кадастровой.

Проще говоря, с 2018 года далеко уйти от кадастровой стоимости жилья не удастся. 13% будет начисляться в большинстве случаев именно от нее. В этом вопросе между налоговиками и получателем подарка (в целом, не принципиально, недвижимого имущества, автомобиля или чего-то другого) должно быть полное понимание: дар облагается налогом и от него лучше не уходить.

Процедура выплаты налога

Итак, вы стали счастливым обладателем подаренного автомобиля, дома, земли, доли в квартире — неважно, все это облагается налогом, если только дары не получены от кровных родных. Как действовать по закону? Процедура не менялась в 2016-м.

До 30 апреля надо заполнить налоговую декларацию и предоставить ее лично, по почте или на сайте госуслуг в соответствующую структуру по месту жительства. В 2018 году налогоплательщики отчитывались за 2015 год. Для текущего года «час расплаты» настанет в 2017-м.

К декларации (форма 3-НДФЛ) добавляем еще документы:

  • договор на подарок;
  • регистрация права собственности на подаренное имущество (для автомобиля — постановка на учет в ГИБДД, техпаспорт);
  • копия паспорта собственника подаренного имущества;
  • справка из БТИ о кадастровой стоимости жилья, если в договоре она не прописана;
  • акт о приеме-передаче собственности между дарителем и благопреобретателем.

После этого в течение 10 дней ждем уведомление с суммой налога для уплаты. Оплачиваем и живем спокойно. Крайний срок, когда надо оплатить налог, — это 15 июля того же года. Что ждет неплательщиков? За объект, который облагается налогом, надо не просто платить налог, а платить вовремя. Между гражданином и государством тут не должно быть недопонимания.

Выплачиваемые суммы уже запланированы в бюджетах разных уровней. Не предоставил декларацию — штраф 1000 рублей + пеня 5%. Не заплатил налог — штраф 20% от суммы на первый раз и 40% — на второй. Штрафы могут быть взысканы даже через суд.

Источник: http://SovetYuristov.ru/nalogi/nalog-na-darenie-nedvizhimosti.html

Налоги при дарении коммерческой недвижимости близким родственникам

Дарение недвижимости не родственнику: основные моменты налогообложения в 2017

недвижимости не родственнику: основные моменты налогообложения в 2017 Если рассматривать вопрос дарения недвижимости, то дарение означает непосредственную передачу в полное и безраздельное владение от предыдущего владельца новому. Разумеется, квартира, дом, земельный участок и прочая недвижимость считается переданной в дар, если это зафиксировано в соответствующих документах.

Правила уплаты налогов при дарении недвижимости

Правила уплаты налогов при дарении недвижимости По этой причине крайне рекомендуется изучить все положения законов, регулирующих права и обязанности сторон в процессе совершения такой сделки. Лучшим выходом для минимизации возможности возникновения проблем при таких операциях станет обращение к квалифицированному юристу, что специализируется на законодательстве в сфере.

Дарение коммерческой недвижимости близким родственникам налоги

Дарение коммерческой недвижимости близким родственникам налоги Однако при оформлении дарственной нужно учитывать особо важные моменты, которые следует уточнять. Договор дарения можно составить в любом месте, независимо от вашего местоположения.

Однако, если данный договор не зарегистрировать в Регистрационной службе населенного пункта, где, непосредственно, и находится даримое имущество, то договор будет недействителен.

Дарственная на коммерческую недвижимость близким родственникам С недвижимостью – сложнее. Мало того что нужно заключить договор либо в нотариальной, либо в простой письменной форме.

Так еще и вновь возникающее право одаряемого подлежит государственной регистрации.

С нотариусом спокойнее Простой письменный договор дарения чаще используется, когда участниками сделки выступают близкие родственники.

коммерческой недвижимости близким родственникам налоги Однако при оформлении дарственной нужно учитывать особо важные моменты, которые следует уточнять.

Договор можно составить в любом месте, независимо от вашего местоположения. Однако, если данный договор не зарегистрировать в Регистрационной службе населенного пункта, где, непосредственно, и находится даримое имущество, то договор будет недействителен.

Налог с дарения квартиры близкому родственнику

Налог с квартиры близкому родственнику.

Новый закон в 2017 недвижимости

Дарение относится к одному из видов сделок – так называемой безвозмездной сделке.

Дарение нежилого помещения

Дарение нежилого помещения нежилого помещения предполагает его бесплатную передачу одаряемому, что исключает возможность возмездного представления с его стороны или порождение каких-либо имущественных обязанностей.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Когда можно продать квартиру после дарения

При их наличии, сделку нельзя считать дарением, договор является притворным, что предполагает его ничтожность и применении к нему соответствующих последствий (п. 2 ст. 170 ГК)

недвижимости не родственнику: основные моменты налогообложения в 2017 Если рассматривать вопрос дарения недвижимости, то означает непосредственную передачу в полное и безраздельное владение от предыдущего владельца новому.

Разумеется, квартира, дом, земельный участок и прочая недвижимость считается переданной в дар, если это зафиксировано в соответствующих документах.

Налоги на После перехода права собственности к одаряемому помимо необходимости уплаты НДФЛ переходит также обязанность уплаты других налогов: на имущество физических лиц, земельного и транспортного.

Если объектом сделки выступает лишь доля имущества, то сумма налога, подлежащей уплате, будет рассчитываться исходя из размера этой части.

В соответствии с законодательством РФ от уплаты данного налога освобождается доход, который представлен в натуральной или денежной форме, и который был получен в результате заключения договора от физического лица.

Налоги при дарении коммерческой недвижимости близким родственникам !. Освобождает ли дарение коммерческой недвижимости от уплаты налогов? 2. Могут ли гипотетически данные манипуляции с быть признаны притворной сделкой, чтобы уйти от сделок купли-продажи и соответственно налогообложения?

3. Должны ли быть разнесены во времени акты дарения чтобы не так бросалось в глаза и соответственно повлечь последствия указанные в пункте 2?

Источник: http://expert-appraisal.ru/nalogi-pri-darenii-kommercheskoj-nedvizhimosti-blizkim-rodstvennikam-16923/

Налог при дарении недвижимости близкому родственнику

Налог при дарении квартиры, налог на дарение 2015

Налог при дарении квартиры в 2015 году выплачивается одаряемым от размера доходов, полученных при дарении имущества, и рассчитывается по ставке 13% от стоимости квартиры.

Однако с 1 января 2006 года были введены в действие поправки к Налоговому кодексу РФ, согласно которым этот налог не платится, если сделка оформляется между близкими родственниками. Под близкими родственниками понимаются супруги, дедушки, бабушки, внуки, родители, братья, сестры, дети (в том числе усыновленные).

В настоящее время квартирный вопрос является едва ли не самым важным и мучительным для многих современных россиян.

Купить квартиру сейчас неимоверно дорого, а ипотечные кредиты – вещь невыгодная.

В среде юристов, а также в статьях Семейного Кодекса РФ (об этом говорится в статье №14), под близкими родственниками понимаются те люди, которые связаны друг с другом по восходящей или нисходящей линии, а также полнородные или же неполнородные родственники.

Говоря о списке документов, стоит отметить, что он будет зависеть от непосредственно предмета договора.

Запоминаем: именно договора! Потому что даже для дарственной нужно согласие второй, «принимающей» стороны. Св-во о гос/регистрации права собственности на недвижимость. Документ об уплате гос/пошлины за регистрацию права собственности + копия.

Заявление дарителя о регистрации перехода права собственности.

Размер налога на дарение недвижимости в 2015 году

Вот уже долгие годы договор дарения представляет собой соглашение, по которому одна из сторон безвозмездно передает другой стороне недвижимость, находящуюся у нее в собственности, при этом, первой стороной является даритель, второй – одаряемый.

Основным признаком сделки дарения является ее безвозмездность, то есть Даритель обязуется передать одаряемому недвижимость без получения платы или другого встречного требования.

Дарение недвижимости

Если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками, налог при дарении недвижимости не платится. К членам семьи в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации относят супругов, родителей, детей (усыновителей и усыновленных), дедушек, бабушек, внуков, полноюродных и неполноюродных (т.е.

имеющих общих отца или мать) братьев и сестер. Для остальных лиц доходы, получаемые в порядке дарения, подлежат налогообложению по ставке 13%.

Налог на подарок

Зачастую граждане, получив ценный подарок, задумываются, нужно ли платить налог с подаренного имущества, обязаны ли они подавать декларацию и сообщать о подарке в налоговый орган. Особенно эти вопросы беспокоят, если подарена квартира.

машина или другое дорогостоящее имущество.

Общие нормы о дарении установлены главой 32 Гражданского кодекса РФ (ГК РФ). В соответствии со статьей 572 ГК РФ.

Взимается ли налог на дарственную недвижимость?

Налог на дарственную недвижимость до 2006 г. должны были платить все, кто получил ее, но с введением поправок в законодательство от выплаты пошлины за получение дарственной были освобождены близкие родственники дарителей.

Освобождение коснулось приобретателей недвижимости.

Список родственников, которые освобождены от фискальных сборов, небольшой. Какими бы близкими вам ни казались двоюродные братья или сестры, племянники или тети, в перечень они не вошли.

Дарение имущества родственнику

Довольно частым, и вполне понятным человеческим побуждением, является желание подарить родственнику какое-либо ценное имущество.

Как правило, наиболее распространенным является передача в собственность родственникам недвижимости — дома или квартиры. Процесс дарения имущества родственнику можно и нужно провести установленным законодательством порядком, чтобы избежать возможных сложностей и неприятностей в будущем.

Налог на дарение

Попытаемся разобраться, в каких случаях нужно платить налог на дарение (подоходный налог), по каким ставкам, в какие сроки, и что будет, если этого не сделать, или не сделать вовремя. Начнем с самого главного, с договора дарения. Согласно Главе 55 Гражданского кодекса Украины по договору дарения даритель передает или обязуется передать в будущем одаряемому безвозмездно имущество в собственность.

Подарены могут быть движимые вещи, в т.ч.

Источник: http://simonovkonsalting.ru/nalog-pri-darenii-nedvizhimosti-blizkomu-rodstvenniku-24927/

Когда взимается налог при дарении недвижимости

Порядок оплаты и расчет налога на дарение недвижимости в 2018 году

Порядок оплаты и расчет на дарение недвижимости в 2018 году

Процесс дарения недвижимости подразумевает собой ее безвозмездную передачу от одного владельца к другому. Если даритель требует за свою недвижимость деньги или какую-либо вещь, по решению суда акт может быть признан неправомерным.

Налог на дарение недвижимости не родственнику: особенности

Налог на недвижимости не родственнику: особенности Запутаться тут довольно легко.

Но и вся важная информация одновременно является простой для понимания. Достаточно знать, есть ли налог на недвижимости не родственнику (или ему самому), а также сколько процентов от сделки придется заплатить.расчет и уплата налога на дарение недвижимости

расчет и уплата на дарение недвижимости при недвижимости она переходит в собственность нового владельца на безвозмездной основе, то есть дарителю он ничего уплачивать не должен.

расчет поэтому налог, который он должен в этом случае уплатить — это ндфл, или на доходы физических лиц.

он в обязательном порядке взимается с заработной платы всех официально работающих людей, а также со многих других источников дохода.

Нужно ли платить налог при дарении

нужно ли платить при правовые моменты в свою очередь дарителями не могут выступать несовершеннолетние и недееспособные лица без нотариально заверенного разрешения со стороны законных представителей (родители или опекуны).

люди старше 14 лет самостоятельно занимаются сделками (с 14 до 18 лет обязательно присутствие законных представителей во время оформления документов). процесс дарения – это процедура добровольной передачи какого-либо имущества.

на дарение после перехода права собственности к одаряемому помимо необходимости уплаты ндфл переходит также обязанность уплаты других: на имущество физических лиц, земельного и транспортного.

если объектом сделки выступает лишь доля имущества, то сумма налога, подлежащей уплате, будет рассчитываться исходя из размера этой части. в соответствии с законодательством рф от уплаты данного налога освобождается доход, который представлен в натуральной или денежной форме, и который был получен в результате заключения договора от физического лица.

на дарение недвижимости не родственнику: особенности запутаться тут довольно легко.

но и вся важная информация одновременно является простой для понимания.

достаточно знать, есть ли налог на недвижимости не родственнику (или ему самому), а также сколько процентов от сделки придется заплатить.расчет налога при дарении квартиры и порядок оплаты

расчет налога при квартиры и порядок оплаты статья обновлена: 18 декабря 2017 г. ставка при дарении квартиры например, кадастровая стоимость квартиры на момент дарения — 2 млн руб., то налог на дарение квартиры составит — 2 млн * 13% = 260 тыс руб.

если дарится не вся квартира, а только доля в ней, то и на нее действует та же самая налоговая ставка в 13% от кадастровой стоимости квартиры с учетом размера подаренной доли.

Нужно ли платить налог при дарении правовые моменты в свою очередь дарителями не могут выступать несовершеннолетние и недееспособные лица без нотариально заверенного разрешения со стороны законных представителей (родители или опекуны).

люди старше 14 лет самостоятельно занимаются сделками дарения (с 14 до 18 лет обязательно присутствие законных представителей во время оформления документов).

процесс – это процедура добровольной передачи какого-либо имущества.

Налог на дарение недвижимости — кому и как платить

налог на недвижимости — кому и как платить правила оформления договора на дарение и налоги могут меняться раз в год, поэтому следует проверять, соответствует ли оформление и налоговая ставка на 2017 год.

если человек получил в подарок недвижимость, то он должен заплатить налог, так как он получает от этого выгоду. поэтому получение в дар недвижимости признается доходом, то есть человек получает от этого экономическую(материальную) выгоду, а, следовательно, он должен уплатить на дарение недвижимости.

расчет и уплата на дарение недвижимости при дарении недвижимости она переходит в собственность нового владельца на безвозмездной основе, то есть дарителю он ничего уплачивать не должен. расчет налога поэтому, который он должен в этом случае уплатить — это ндфл, или налог на доходы физических лиц.

он в обязательном порядке взимается с заработной платы всех официально работающих людей, а также со многих других источников дохода.
style=» float:=»» left;=»» margin:=»» 0=»» 10px=»» 5px=»» 0;»=»» src=»http://fb.

Расчет и уплата налога на дарение недвижимости

Расчет и уплата на дарение недвижимости При недвижимости она переходит в собственность нового владельца на безвозмездной основе, то есть дарителю он ничего уплачивать не должен. Расчет налога Поэтому налог, который он должен в этом случае уплатить — это НДФЛ, или на доходы физических лиц. Он в обязательном порядке взимается с заработной платы всех официально работающих людей, а также со многих других источников дохода.

Нужно ли платить налог при дарении

Нужно ли платить налог при дарении Правовые моменты В свою очередь дарителями не могут выступать несовершеннолетние и недееспособные лица без нотариально заверенного разрешения со стороны законных представителей (родители или опекуны). Люди старше 14 лет самостоятельно занимаются сделками дарения (с 14 до 18 лет обязательно присутствие законных представителей во время оформления документов). Процесс – это процедура добровольной передачи какого-либо имущества.

на После перехода права собственности к одаряемому помимо необходимости уплаты НДФЛ переходит также обязанность уплаты других налогов: на имущество физических лиц, земельного и транспортного.

Если объектом сделки выступает лишь доля имущества, то сумма, подлежащей уплате, будет рассчитываться исходя из размера этой части.

В соответствии с законодательством РФ от уплаты данного налога освобождается доход, который представлен в натуральной или денежной форме, и который был получен в результате заключения договора дарения от физического лица.

Налог на дарение недвижимости не родственнику: особенности Запутаться тут довольно легко.

Но и вся важная информация одновременно является простой для понимания. Достаточно знать, есть ли налог на дарение недвижимости не родственнику (или ему самому), а также сколько процентов от сделки придется заплатить.

Источник: http://bs-advokat.ru/kogda-vzimaetsja-nalog-pri-darenii-nedvizhimosti-80165/

Уплата налога при дарении квартиры родственнику

Налог с дарения квартиры близкому родственнику

Налоговое законодательство считает получение имущества в дар доходом, то есть получением определенной финансовой выгоды. И, в соответствии с этим, НК РФ обязывает платить со стоимости подарка налог в размере 13 %. Это положение действует с 2006 года. Последнее принято в рамках Венской конвенции о дипломатических отношениях.

А все остальные граждане, которым посчастливилось получить в дар недвижимое имущество, обязаны уплатить налог в государственный бюджет. Близость (степень) родственных отношений обязательно должна быть подтверждена документально.

Налог на дарение недвижимости родственнику и не родственнику в 2017-2018 году

Здравствуйте Ольга, в соответствии с п.

18.1. ст. 217 Налогового кодекса РФ доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами). Следовательно платить налог вам не нужно.

Не знаете, как заплатить налог на дарение квартиры?

Тонкости налогообложения дарственной и оформления декларации

Также, некоторая информация может содержаться в 41 статье. в особенности, если речь идет о налоговой декларации.

Не обойтись вам и без изучения статьи 210 Налогового кодекса.

которая относится к нюансам, которые связаны со сделками с близкими родственниками (платится налог, или нет). Если вы хотите изучить данный вопрос как можно более подробно, вам будет полезно ознакомиться с письмом Министерства Финансов России от 5 августа 2014 года.

Какой налог при дарении квартиры родственнику?

Если вам на основании дарственной оставили квартиру, то первый вопрос, который вы себе зададите: «Нужно ли платить налог на дарение?». Зависит ли необходимость уплачивать налог от степени родства дарителя и наследника? На что придется потратиться самому дарителю?

Кому придется заплатить 30% налог от стоимости оставленного по наследству имущества? Читайте в статье. Договор дарения (или дарственная) – это нотариально заверенный документ, в котором даритель изъявляет свою волю в передачи своего личного имущества (движимого и недвижимого), ценных вещей и бумаг наследнику после его смерти.

Налог с дарения квартиры между близкими родственниками: нужно ли платить сбор?

Так или иначе, но родственники – это важная часть жизни каждого лица.

При этом данные лица могут приходиться друг другу субъектами осуществления сделок .

Так, к примеру, родственники могут меняться друг с другом, что-то продавать и покупать. Также им не чуждо и дарение. Наверное, это одна из самых распространенных сделок .

которая только может быть заключена между родственниками.

НДФЛ по договору дарения имущества

НДФЛ в России — универсальный и часто применяемый налог с физлиц, уплачиваемый не только с подарков, но и с зарплаты, выигрышей в лотерею, полученной платы от квартирантов и прочих доходов. Урегулирован гл. 23 НК РФ ( Налоговый кодекс Российской Федерации ), относится к категории общефедеральных.

  1. доход получен от источника из РФ, независимо от страны налоговой принадлежности одаряемого (например, квартира в Омске подарена белорусу);
  2. одаряемый — налоговый резидент РФ, независимо от государства, где получен доход (например, россиянину подарена недвижимость в другой стране).

Понятия «гражданин» и «резидент» не тождественны.

Какой платится налог при дарении квартиры

Налог на дарение квартиры регулируются ст. 217 налогового кодекса РФ. Интересно, что до недавнего времени действовал закон РФ № 2020 от 12.12.1991г.

«О налоге с имущества, переходящего по наследованию или дарению»

, который подробно регулировал взаимоотношения субъектов в этой области. Однако с 2006 г. он утратил свою силу, поэтому налог на подаренную квартиру взимается, как и со всех доходов физических лиц.

По закону Российской Федерации в 2017 году налог с дарения квартиры близкому родственнику не взимается.

Согласно законодательным актам каждый гражданин имеет право подарить свою недвижимость.

Это вид безвозмездной сделки, которая не предполагает получение ни одной из сторон какой-либо прибыли. До того как законодательство отменило ряд налогов, собственники недвижимости вздохнули спокойно, ведь теперь дарение своей квартиры близкому родственнику стало по настоящему безвозмездным.

Источник: http://sistema-consultant-plus.ru/uplata-naloga-pri-darenii-kvartiry-rodstvenniku-57022/

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва)

+7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург)

+8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Договор найма квартиры между физическими лицами

Закрыть